电池2001年业务计划2.pptVIP

销售收入预算(LR03) 单位：万元 现金收入预算 单位：万元 注：现金收入及销售收入中均包含内配收入1200万元 2001年管理费用预算 单位：元 生产成本、销售成本预算 单位：万元 销售费用按月预算 * 销售定额费用：通讯＋差旅（日常） * 定额费用及工资分配指导见5.6 销售政策 * 定额费用和工资费用在实际发放中应有所平衡 * 网络开发费包括下列几项费用 总部协助费用：6组×3人/组×150元/人/天×30天/月× 6个月≈50万 网络开发：大型超市、商场的进场费，全国主要城市共计200万 50万C、D级网络开发人员津贴、维持网点所需费用共125万 * 风险预留包含信用铺底的坏帐风险和库存电池的部分报废风险 * 广告：电池部主要负责电池销售的区域广告，其总体品牌形象的建立由公司统一策划完成 总计 6200 现金预算表 单位：万元 资产负债表 单位：万元 现金流量预算表 单位：万元 损益预算表 部分财务指标 单位：万元 损益预算表说明 12 本业务计划的风险因素分析 业务计划的风险因素（1） 价格下降 销量达不到预期目标 新产品不被市场接受 网点建设不够 影 响 成 本 可能性 波动范围 风险点 尼龙、钢材价格上涨 模具、维修备件费用上升 产品制造过程质量控制不好 0%-2% 中 大 中 0%-20% 0