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奇瑞FI-CO SAP业务流程 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准: 姓名 签名 日期 总账业务流程 科目主数据维护流程 流程概述 本流程对会计科目主数据创建的业务流程的描述,目前主要是由奇瑞公司财务部会计科及综合科创建,其它各公司及各SBU单位根据业务的需要进行向1000公司申请创建。目前各法人公司均有权限根据各公司的业务需要进行创建,故存在一些公司自已创建科目主数据的现象。 输入:会计科目创建申请单 输出:会计科目 控制规范: 系统中的业务授权控制 1000公司财务部对会计科目主数据维护申请审核机制; 机制: 电脑、申请人、SBU财务经理或其他申请部门负责人、财务部总帐会计、集团财务部会计科长及复核人员 流程名称:会计科目主数据维护流程 备 注 0.本流程描述会计科目主数据维护过程。 1.申请人(包括所有SBU及其它法人公司财务部)根据业务需求,填写会计科目主数据维护申请表,提交SBU财务经理或部门负责人审核。 2.1000公司财务部总帐会计审核,如果申请表不合格或科目不需要维护直接退还给申请人。 3.总帐会计审核后交财务部会计科长审核签字。 4.总账会计对会计科目主数据维护申请单进行判断,选择维护方式:若不存在会计科目,首先创建会计科目表层级数据,再创建公司代码层级数据;若存在会计科目,根据会计科目主数据维护申请单的具体需求进行修改、冻结、删除操作。 注:1000公司财务部根据自身业务需要,提交总账会计进行增加会计科目。 系统操作 角 色 部门 流程描述 事务代码 相关表名 系统功能描述 总账会计 财务部会计科 审核会计科目 FS00查询科目 总账会计 财务部会计科 增加科目主数据 FS00,FSS0增加、修改科目 流程涉及部门: 各SBU单位、各法人公司财务部、财务部会计科 相关表单或报表 名称 发出部门和角色 联数 审批权限 传递顺序 SKA1 财务部总账会计 SKB1 财务部总账会计 流程中存在问题: 目前在我公司的会计科目创建,并未按照制度规定的流程进行增加会计科目,对科目主数据的增加实质上并未进行管理。 目前存在的科目增加方式有:1、1000公司总账科目根据自身业务需要增加会计科目主数据;2、1000公司费用会计根据自身业务需要增加会计科目;3、1000公司财务综合管理科根据业务需要增加会计科目;4、其它法人公司根据业务需要增加会计科目。建议方案: 收回除1000公司外其它各法人公司的FS00事务码权限,即收集其创建集团层面的会计科目权;只给予FSS0公司层面会计科目增加权限; 不允许各SBU单位进行增加会计科目权限; 1000公司财务部会计科对所有会计科目负责,并指定专人增加会计科目,严格按照公司流程规定,进行集团层面的会计科目的增加。 总账业务记账流程 流程概述 本流程为财务总账科目的业务操作流程。主要各法人公司总账业务操作流程。 输入:原始凭证 输出:会计凭证 控制: 会计制度、公司业务管理规定 机制: 电脑 业务人员 总账会计 流程名称:总账科目业务流程 备 注 0、本流程描述总账科目记账业务流程。 公司领导及财务领导对原始凭证进行确认审核。 根据总账务业务的性质,进行区分,由总账会计或费用会计进行业务判断是否进行相关的外部手工操作。 根据审核后的原始凭证,进行外部的加工处理,使之符合会计制度所必须的条件。 总账会计或费用会计在系统内进行业务操作,生成会计凭证。 5、总账会计根据原始凭证对系统生成的会计凭证进行审核,对于不合格或错误凭证,返给总账会计或费用会计进行会计凭证的冲消;对于正确会计凭证转给档案会计进行归档。 角色 角 色 流程描述 交易码 控制机制 总账会计 业务记账 F-02 费用会计 业务记账 F-02 总账会计 凭证审核 FB03 涉及部门: 各公司财务部 相关表单或报表 名称 发出部门和角色 联数 审批权限 传递顺序流程中存在问题: 建议方案: 工资计提流程 流程概述 本流程是对公司工资费用计提业务操作的流程描述。 输入: 工资计提工资单 输出: 会计凭证 控制: 工资费用管理制度 机制: 电脑费用会计 流程名称:工资计提费用业务流程 备 注 0、本流程描述公司工资费用计提的业务流程。 费用会计根据每月工资实际总额,预估出本月工资费用,形成计提工资申请单,会计科长审批。 根据审批通过后的计提单进行业务操作,在系统中做账务操作,生成计提工资的会计凭证。 注:1000公司由财务会计科长审批,其它公司由财务经理签字确认。 角色 角 色 流程描述 交易码 控制机制 费用会计 计提工资 F-02 涉及部门: 各公司财务部 相关表单或报表 名称 发出部门和角色