工程项目预结算管理责任制实施办法.docVIP

工程项目预、结算管理责任制实施办法 (2)定额套用明显有误; (3)定额套用、费用计取违背合同约定条款的(特殊情况下出现的定额套用、费用计取违反合同条款的除外); (4)未将施工图纸与设计变更对照检查,在结算时未扣减图纸会审时取消的内容。 6、由于没有逐级向上汇报出现的问题,擅自做主处理并造成损失的,要承担直接责任。 第六条 外派预算经理的责任界定 1、对所负责子公司专业预算员在工程管理活动中提供资料做出结论的真实性、正确性、合法性要承担复核责任;对子公司未按集团公司规定建立各种台帐、上报各种报表要负直接责任; 2、对审计核减率超过3%的工程项目要承担主要领导责任; 3、凡是工程预、结算管理中出现的重大问题,不及时向集团公司工程管理部汇报,并造成损失的,要承担直接责任。 控股公司预算主管责任界定 1、未按公司规定建立、健全各种汇总台帐及未按公司规定时间和内容上报各种报表的应承担直接责任; 2、对于审核后又出现较大问题的招标文件应承担复核责任。 第八条 控股公司固定资产管理主管责任界定 1、未编制年度计划或未按照计划完成在建工程结转固定资产任务的应承担直接责任; 2、负责搜集整理各子公司在建工程结转固定资产管理方面的信息,建立已完工程项目相关方面的数据库并建立相应的台帐。未按照规定建立台帐的应承担直接责任。 第九条 控股公司预算经理责任界定 对工程结算发生的重大质量事故的应承担主要领导责任。 第十条 工作质量责任追究程序 1、工作质量问题发生后,首先由所在子公司外派预算经理主持进行调查,查清事实,认定责任,提出初步的处理意见,然后上报集团公司工程管理部预算经理认定并备案。 2、部长接到处理意见后,根据情节轻重,按照规定决定处罚办法。 第三章 奖励、处罚办法 第十一条 奖励办法 1、审计报告或审计定案表下达后,对于工程项目核减金额在1%以内的(包括1%),公司将按以下办法对子公司预算组进行奖励: (1)审计部审定零星工程(没有列入技改工程立项的工程)给予全年累计结算值的万分之五的奖励。 (2)审计部审定技改工程(属于年度技改立项工程)结算值在1000万元以下(包括1000万元)给予结算值千分之一的奖励。 (3)审计部审定结算值在1000万元以上(不包括1000万元)??2000万元以下(包括2000万元),给予结算值万分之五的奖励。 (4)审计部审定的结算值在2000万元以上给予万分之二的奖励。 2、每年年底集团公司工程管理部,依据审计备案情况、对预结算管理工作检查情况,对各子公司工作情况进行考核,评出管理最佳单位,予以表彰。 3、子公司预算组根据奖励项目,结合预算专业人员其他工作情况,提出奖金分配方案上报工程管理部审批,根据审批意见发放。 第十二条 处罚办法 1、发生工作质量问题,对公司造成损失或对工程管理部造成不良影响的,采取下列处罚办法: (1)工程管理部内通报批评; (2)予以一定比例的罚款; (3)警告; (4)辞退。 2、审计报告或审计定案表下达后,对于工程项目核减金额在3%以上的(不包括3%),属于预算人员责任的,公司将按以下比例对子公司预算组进行经济处罚,并在工程管理部内通报批评: (1)技改工程按照每项工程审计报告确定: ① 核减率在3%以上5%以下的,(以上不包括本身,以下包括本身,下同),给予直接责任人200元的经济罚款; ② 核减率在5%以上7%以下,给予直接责任人300元的经济罚款; ③ 核减率在7%以上的,给予直接责任人500元的经济罚款。 (2)零星工程按照每季度零星工程审计报告确定。 ① 核减率在3%以上5%以下的,给予直接责任人200元的经济罚 ② 核减率在5%以上的7%以下的,给予扣减直接责任人300元工资的经济处罚; ③ 核减率在7%以上的,给予直接责任人200元的经济罚款。 3、核减率在3%以上,但核减金额小于1万元的不在处罚范围之内。 4、控股公司工程管理部预算组,将部长审批的处理意见,书面报送人事行政部工资管理人员,由其负责扣减外派预算经理工资和与子公司人事资源处联系等工作。子公司人事资源处按照处理意见,扣减预算专业人员的工资。 第四章 附 则 第十三条 本制度附件包括: 附件一:预算工作质量责任认定和奖罚流程图 附件二:《工程项目预、结算责任制实施办法》履历表 附件三:《工程项目预、结算责任制实施办法》执行情况检查计划及培训计划表 第十四条 本办法的相关制度有: 1、《工程项目预、结算管理规定》(第五、六、七、八、九