关于金字火腿股份有限公司内部控制审计报告.PDFVIP

关于金字火腿股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2018 〕3869 号 金字火腿股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金字火腿股份有限公司（以下简称金字火腿公司）管理层 按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2017 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供金字火腿公司披露2017 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本审计报告作为金字火腿公司2017 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 金字火腿公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2017 年 12 月31 日内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表审 计意见。 第 1 页 共 9 页 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，金字火腿公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2017 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：闾力华 中国·杭州 中国注册会计师：章智华 二〇一八年四月二十三日 第 2 页 共 9 页 金字火腿股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 金字火腿股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经金华市工商行政管理局批准，由 施延军、施延助、施文、施雄飚、薛长煌、王伟胜等 28 位自然人发起设立，于 2008 年 2 月25 日在金华市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省金华市。公司现持有统一社会 信用代码为 91330000254983027G 的营业执照，注册资本 978,313,280.00 元，股份总数 978,313,280 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份A 股369,034,229 股，无 限售条件的流通股份A 股609,279,051 股。公司股票已于2010 年 12 月3 日在深圳证券交 易所挂牌交易。 本公司属肉制品及副产品加工行业。经营范围：生产加工：火腿及火腿系列产品、肉制 品（腌腊肉制品、酱卤肉制品、发酵肉制品）、罐头（畜禽水产罐头）、调味料（液体）；批 零：预包装食品（详见《食品流通许可证》），经营增值电信业务（详见《中华人民共和国增 值电信业务许可证》）；货运：普通货物运输；站场：货运站（场）经营（货运配载、仓储理 货）；提供食品冷冻存储服务，配送服务，市场经营管理；实业投资；经营进出口业务。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3. 确保国