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注意要点及常见问题解答 新登记的建筑项目要做信息的上传和下载（零星工程除外） 上传：申报管理----登记信息申报 地税确认：上传的项目要经地税审核确认 下载：申报管理---信息下载----增量下载 对上线前开具的《收款收据》已在当时申报纳税，上线后如何处理？（解决补录收据不能在当前冲减税款问题） 答：为反映整个项目管理的全貌、减少重复纳税，对上线前已申报纳税的《收款收据》，要求逐份补录（含项目信息、发票信息等）。上线后，本项目先不要开具《建筑业统一发票》。先将补录的收据上传后，再将已申报纳税的《收款收据》合并成一张发票进行冲红开票，然后再开具该项目的《建筑业统一发票》。 发票补录时，提示：该发票非本企业领用，不允许补录。 答：检查一下发票名称，发票代码跟发票号码输入是否有误。 台帐管理中补录的发票输错？ 答:在【台帐管理】-- 【发票修改】中删除该发票重新补录或修改。 点发票补录时，提示：超过补录日期。 答：补录时间已经超过税务机关规定的时间，请联系税务机关。经税务同意后，点开【申报管理】? 【信息下载】。做一下增量下载便可继续补录发票。 冲红票如何开具 1、开红字只需在正常发票开具中输入冲红发票的数据，把金额改成负数，打印即可。 2、出现冲红的金额大于发票金额，原因是因为 部分发票未上传或已输入金额错误。 发票缴销 上传数据：申报管理----登记信息申报 打印报表（江北分局）：在统计查询—发票开具查询中查出需要的发票数据后，再导出到EXCEL中，然后在EXCEL中再安地税分局的要求自已编辑并打印出来 新买了发票，怎么在系统中使用？ 1、申报管理---信息下载----增量下载获得发票信息 2、票据管理---开票员发票发放，将发票分发一下 以前软件开过的发票，本软件中还会再次出现，怎么直接切换到对应号码？ 答: 在【票据管理】? 【开票员发票发放】中选择发票卷，然后将“起始号码”和“终止号码”修改一下保存即可。 发票在进行修改分配号码时修改错误怎么办？ 答:在【票据管理】? 【开票员发票退回】中进行发票卷退回，再重新发放即可。 个别企业做了相同的二、三个项目名称认定，在进行发票开具时，选择错误，造成不同项目之间混开，导致项目申报、开票信息错误，如何避免差错？（如、基站工程，有移动的、联通的、电信的） 答：要求项目与开票之间一一对应，为避免开票时选择错误，在项目认定时，最好以基站工程（移动）、基站工程（联通）、基站工程（电信）来区别项目。 建设单位为自然人或企事业单位如何处理？ 答：对于纳税人而言要输税务登记证号，对于个人而言要输身份证号码。对没有税务登记证的企事业单位、社会团体，要求其提供组织机构代码证，确定其税务登记证号：330702+组织机构代码证号（9位阿拉伯数字）。 一张票当时明明开出来是单位A ，现在在软件里怎么变成单位B了？ 答：这张票当时的确开的是单位A，后来在增加单位B时，由于操作失误，本来是应该在企业登记里新增一个B单位的，结果操作成直接把单位A修改成单位B了。 回到登记管理—企业登记，把单位B修改回成单位A，这样在软件里数据就恢复正常。然后再新增一个单位B。 问：总分包开票征税前提？ 答：建筑工程存在总分包关系的，必须向主管税务分局进行建筑项目申报，首先在《税友2006》中登记好总包工程、分包工程，且总分包关系必须建立成功，才能对取得的分包方发票进行抵扣。 问：自开票纳税人的总分包建筑项目如何进行登记？ 答：总分包建筑项目只有在总包项目登记后，才能进行分包项目登记并确定总分包关系。分包企业纸质项目登记表中必须注明总包方的建设单位名称、纳税人识别号。 一个建筑项目的总包关系建立成功后，总包方在申报时如何抵扣分包方的税款？ 答：总包方报税时，点击“综合申报” ，再点击进入营业税附表2中，将该项目分包金额填入“已开票中总包代征收入”金额中。 问：取得分包方开具的《建筑业统一发票》以及自开票纳税人自已开具的冲红发票，税款怎么扣抵？ 答：总包方取得分包方开具的《建筑业统一发票》以及自开票纳税人自已开具的冲红发票，税款扣抵的原则是：当月有同一项目的开票收入时，录入或开具的红字发票在上传税务机关后，在当月能抵已缴税款，当月无的顺延到有同一项目有收入的月份至，如果同一项目确已无开票收入了，可通过项目结算申报进行补退税款和项目注销。（因此，有项目分包的总包方，应在开具正式发票时、尽可能在当月取得分包项目的发票、避免长期垫付税款）。 目前项目管理软件如何报税？ 答：项目按照系统设定会自动计算相关税费的所属征收期税费，项目除系统设定的税费外，其他税费需要通过原有申报系统进行申报 。 上线的第一个月二套系统并轨申报（综合申报、不动产项目软件申报），软件安装前通过原“普