第14篇 章 操作风险 金融风险课件.ppt

雇用合同以及工作状况带来的风险事件（Employ Practices Workspace Safety）：由于不履行合同、或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。例如，工人赔偿要求、违犯雇员的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客负有的责任。 客户、产品以及商业行为引起的风险事件（Client, Products Business Practices）：有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。例如受托人违约、滥用客户的秘密信息、银行账户上的不正确的交易行为、洗钱、销售未授权产品等。 有形资产的损失（Damage to Physical Assets）：由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、地震、火灾、洪灾等。 经营中断和系统出错（Business Disruption System Failure）：例如软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件（Execution Delivery Process Management）：交易失败、过程管理出错、与合作伙伴、卖方的合作失败。例如交易数据输入错误、间接的管理失误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。 业务部门 业务部门是按照损失事件发生的部门，来对损失事件进行分类。Basel委员会划分的商业银行的业务部门包括： 公司财务（Corporate Finance）：合并与收购、股份承销、资产证券化、首次公开上市发行、政府债券和高收益债券等。 交易与销售（Trading Sales）：固定收益债券、股权、商品期货、信用产品、自有头寸证券、租赁与赎回、经纪、债务。 零售银行业务（Retail Banking）：零售的存贷款业务、私人的存贷款业务、委托理财、投资建议。 商业银行业务（Commercial Banking）：项目融资、房地产、出口融资、交易融资、代收帐款、租赁、担保、贷款。 支付与清算（Payment Settlement）：支付、转帐、清算。 代理服务（Agency Services）：契约、存款收据、证券借贷、发行和支付代理。 资产管理（Asset Management）：可自由支配的资金管理和不可自由支配的资金管理。 零售经纪（Retail Brokerage）：零售的经纪执行以及其他服务。 我国1990－2003年商业银行的操作风险 1990年至2003年，我国商业银行共有操作风险损失事件71起，涉及我国国内的商业银行7家，给银行带来的损失多至5.3亿元，少至2500元。 损失事件发生数目的频数统计表 频数 百分比 经营中断和系统出错 客户、产品以及商业行为 执行、交割以及交易过程 外部欺诈 内部欺诈 总计 代理服务 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 1 1.41 1 1.41 资产管理 0 0.00 1 1.41 0 0.00 0 0.00 1 1.41 2 2.82 商业银行业务 0 0.00 1 1.41 2 2.82 12 16.90 38 53.52 53 74.65 公司财务 0 0.00 1 1.41 0 0.00 0 0.00 1 1.41 2 2.82 零售银行业务 3 4.23 2 2.82 5 7.04 3 4.23 0 0.00 13 18.31 总计 3 4.23 5 7.04 7 9.86 15 21.13 41 57.75 71 100.00 不同的业务范围损失的大小 业务部门 单笔损失金额平均值（单位：万元） 代理服务 85 资产管理 630.75 商业银行业务 5447.03 公司财务 5619 零售银行业务 5.98 不同的损失事件类型损失的大小 损失事件类型 单笔损失金额平均值（单位：万元） 经营中断和系统出错 5.97 客户、产品以及商业行为 762.636 执行、交割以及交易过程 10.73 外部欺诈 6149.15 内部欺诈 4870.18 国际金融界衡量操作风险的方法 (一)监测主要指标 主要是运用不同业务线最能代表其操作风险的指标(如成本、收益、资产、交易量等)进行衡量。其主要优点是简单易行，但是这种方法不能注意到不同业务线、不同领域的操作风险的差异。金融机构在着手监测操作风险时，值得关注的指标主要包括:(1)交易失误的记录，包括失误的汇总分析、趋势分析、前台、中台和后台之间的合作状况等。(2)保管业务和仓库等的报告。(3)不同系统之间的整合状况。(4)清算系统、外汇交易系统、交易代理业务的状况等。 (二)参考外部指标 运用外部机构在不同业务领域管理操作风险时所采用的范围、方法及其测算的结果，作为自身的参照。在运用