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财务报表分析及财务总监个人总结 财务总监：周崇宝 学号 ： 0605410127 研究对象 本财务报表选取第六小组——博远有限责任公司作为研究对象，对博远有限责任公司第一年度到第八年度连续八个年度财务报表进行简单的分析及比较，以期对我公司的的财务状况及经营状况得出简单的的结论。 财务报表分析 第一年度至第八年度年报简表 表一 ◇第一年度至第八年度资产负债简表◇ 单位：元 项目 \ 年度————————————————————————————————————— 1 现金 240000.00 185064.00 537959.60 425940.00 2 应收帐款余额存货余额流动资产合计固定资产合计资产总计应付帐款流动负债合计负债总计未分配利润权益总计———————————————————————————————————— 项目 \ 年度———————————————————————————————————— 1．现金 0.00 453412.80 1309756.51 383615.14 2.应收帐款余额存货余额流动资产合计固定资产合计资产总计应付帐款流动负债合计负债总计未分配利润权益总计表二利润分配简表 单位：元 项目 \ 年度————————————————————————————————————— 1.主营业务收入2.主营业务成本3.主营业务利润5.管理费用6.财务费用7.营业利润8.利润总额9.净 利 润项目 \ 年度主营业务收入2.主营业务成本3.主营业务利润4.营业费用 336700.00 320960.00 704979.00 515458.00 5.管理费用6.财务费用7.营业利润8.利润总额9.净 利 润现金流量简表 单位：元项目 \ 年度 ————————————————————————————————————— 1经营活动现金流入 406224.00 695682.00 1592320.00 2经营活动现金流出 1011160.00 1878860.00 1716380.00 3经营活动现金流量净额 -604936.00 -1183178.00 -124060.00 4投资活动现金流入 0.00 1480000.00 0.00 5投资活动现金流出 6投资活动现金流量净额 -800000.00 1480000.00 0.00 7筹资活动现金流入 1650000.00 68534.40 17200.57 8筹资活动现金流出 150000.00 6230.40 5160.17 9筹资活动现金流量净额 1500000.00 62304.00 12040.40 10现金及等价物增加额 ——————————————————————————————————————— 项目 \ 年度——————————————————————————————————————— 1经营活动现金流入 2736676.80 2853818.88 3901803.00 2经营活动现金流出 3经营活动现金流量净额 4投资活动现金流入 0.00 0.00 0.00 5投资活动现金流出 6投资活动现金流量净额 7筹资活动现金流入 8筹资活动现金流出 62304.00 17200.57 2074391.37 9筹资活动现金流量净额 -62304.00 -17200.57 -2074391.37 10现金及等价物增加额 1、资产分析 首先，公司到第八年度末的时候资产总额只有310多万，规模很小，还处于成长期的初级阶段，从总资产的变动图中可以很清晰的看出公司的总资产的波动幅度和波动频率很大，这说明公司的整个运作还处于很不成熟，这也与公司的决策有着密切的关系，公司从一开始就出现了战略上的严重失误，开始的战略是公司只做青少年产品，错误的认为从第三年度开始其他