邯郸农村信用社票据融资业务调查.docVIP

邯郸农村信用社票据融资业务调查 　　中国人民银行邯郸市中心支行河北邯郸市０５６００２? 　　摘要?随着经济的发展，票据市场逐年活跃，交易量递增。农村信用社的票据业务在支持地方经济发展、拓宽民营企业融资渠道、改善农村信用社资金结构、提高其经营效益和促进其改革顺利进行等方面开始发挥举足轻重的作用。但同时也必须高度关注农村信用社票据融资业务中存在的问题和风险隐患，引导其规范健康发展。 　　关键字?农村信用社；票据融资；风险 　　中图分类号：Ｆ８３２．３５文献标识码：Ｂ文章编号：１００７－３４９２（２００６）０６－００６０－０２ ? 　　 　　一、邯郸辖区农村信用社票据融资基本情况 　　 　　（一）基本情况 　　从调查情况看，自２００５年初辖内农村信用社开始签发承兑汇票始，全年累计签发１３５６４４万元，累计办理贴现７４８６２３万元，较同期增长５６８１３４万元；累计办理转贴现为２０８７１６万元，较同期增长１３６２９８万元见表１。 　　 　　２００５年前三季度，全辖开展票据融资业务的４家农信社共实现利润２９３０万元，占其全部利润总额的１９．５５％，较去年同期多增了３７．８４％，成为新的利润增长点，对降低经营风险、扭亏增盈和促进农村信用社改革产生了积极的作用。 　　 　　（二）特点分析 　　１、票据融资业务发展不平衡。邯郸辖区共有１７家农村信用联社，只有４家开展了票据融资业务，其中峰峰联社和涉县联社签发承兑汇票，涉县联社１家开展转贴现业务。其余联社由于一线人员素质较低、资金不足等多方面因素，至今尚未开办此项业务。 　　２、票据融资业务种类单一。目前票据业务仅为银行承兑汇票的签发、贴现和转贴现，尚未开展商业承兑汇票等业务，且办理的多是期限较长，票面金额小的票据?占比约６２％?贴现占比高达９８％。签发票据期限大都是６个月，贴现票期限也大部分在３个月以上。 　　３、开展票据融资业务客户来源稳定。由于农村信用社还未建成全省联网系统，业务范围一般局限在本辖区，为确保资金安全，信用社只与自己业务往来较多的在本社???有帐户的企业签发承兑汇票。同时办理贴现时也相应适当降低条件，简化手续，逐步形成了稳定的票据业务客户群，这在防范风险及建立良好的客户关系方面起到了一定的作用。 　　 　　二、票据融资业务中存在的问题 　　 　　（一）承兑手续费率偏低，再贴现率较高 　　１９９６年人民银行和国家计委联合规定，农村信用社承兑汇票的手续费为万分之五，当时银行不计付承兑保证金利息。自１９９９年执行的《人民币利率管理规定》中明确规定商业银行收取的各种保证金也按企业存款计付利息，但承兑手续费没有进行相应调整，造成农村信用社承兑汇票业务收益减少，一定程度上挫伤其开展票据融资业务的积极性。实际调查中还发现市场贴现和转贴现利率大都在２．０％至２．６％之间，而目前再贴现率利率县３．２４％，比实际帖现利率整整高出１个百分点。农村信用社在无利可图或微利的情况下，办理再贴现业务的积极性明显降低。加之在农信社在改革过程中，不良贷款清收力度加大，资金比较充裕，对人民银行的资金需求减弱。这些因素使再贴现业务形同虚设，货币政策工具传导机制很难充分发挥作用。 　　 　　（二）票据市场尚未做到有序竞争 　　农村信用社无论在资金实力上还是商业信誉上都无法与国有商业银行抗衡，在票据业务竞争中处于劣势，很难得到优质票据。加之“票贩子”“穿梭”其中，扰乱票据市场秩序，使本来操作制度不完善、业务水平较低的农村信用社更是在“夹缝”中生存，有时为了在市场中分“一勺羹”，降低条件，加大风险隐患。 　　 　　（三）贸易背景真实性确认困难 　　《票据法》规定签发承兑汇票、票据贴现必须以真实、合法的商品交易为基础，资金主要用于支持与鼓励正常生产经营领域的资金周转，贴现资金的流向必须符合国家有关产业政策和信贷政策。但在实际操作中，一些企业大量变造、伪造增值税发票复印件和贸易合同套取银行信用。农村信用社一线业务人员相对素质较低，缺乏整体风险意识，忽视对票据真实贸易背景的审核，有的农村信用社为争夺客户，甚至与其“串通”对票据业务进行包装违规，为无真实贸易背景的银行承兑汇票办理承兑、贴现和转贴现，导致大量贴现资金进入非生产流通领域，甚至流入股市，不仅给农村信用社的资金造成新的风险。 　　 　　（四）相关制度不完善，监管力度不够 　　由于农村信用社开展此项业务时间不长，各项监管措施处于探讨和摸索阶段，没有形成严格规范的票据市场主体准入和退出机制，票据市场违规交易行为时有发生。为此各信用社联社根据实际，摸索着制定自己的业务制度。但其内容相对简单笼统，普遍欠缺责任追究条款，审批程序不具体、不科学，没有权威机构的信用评级和业务指标作严格限制，对业务操作人员约束力不强，存在一定