内控项目经验总结.docVIP

经验总结 一、项目进度的把握、参与项目各方的协调很重要。 二、充分重视访谈的重要性。 访谈的结果是进行流程现状描述的依据，在现有流程的基础上才能进行风险评估、控制分析、缺陷发现、改进建议、优化流程等后续工作。 首先要准备详细的访谈提纲，并根据顾问的职业经验先去参照类似流程的最佳实践，对此流程有一个基本合理的趋向，然后引导流程负责人去进行描述，再根据职业判断流程负责人描述是否可靠，一定要确认这个流程是否正在执行中，要以执行中的现实流程为准，不论其书面的理论层面的政策制度等是如何界定这个流程的。在访谈提问中一定要多提开放式问题，充分让流程负责人全面详细的描述流程步骤和相关的问题。访谈问题尽量做到仔细而全面，将一个流程拆分成不同的作业步骤，再将每个步骤大概分以下几个方面：每一步骤做什么（what），需要什么人做（包括这些人的部门、职位）(who)，需要多长时间或者频率(when)，如何做(how)例如发起、提案、审核、审批、备案、执行等，为了达到什么目的(objective)，有什么支持文件(supporting)，是手工处理的还是系统处理的(manual or systems)。 将流程负责人提到的文件单据（通常是书面的，或者是电子档的，但要反应出流程中文件传递和审批的路径）归集起来，还需要顾问通过职业经验根据类似流程的最佳实践判断可能还有什么支持文件可以反映这个流程，引导流程负责人尽