第五章 利率定价理论与操作实务.pptVIP

第五章 利率定价理论与操作实务 第一节 金融企业如何以盈利为目标 第二节 利率定价原理与模板 第三节 一般定价模板 第四节 河南定价模板 第五节 浙江定价模板 第六节 黑龙江定价模板 第一节 金融企业如何以盈利为目标 一、以盈利为目标 二、从损益表看企业如何盈利 三、如何分析测算贷款利润 一、以盈利为目标 1、金融企业与其他盈利性企业一样，利润是企业经 营的最大目标 2、商业银行不能做明知亏本的事，否则不仅对不起 股东，严重的会引起社会动荡，甚至给社会带来 灾难！ 3、即使国家政策性银行，盈利也是重要考量，财务 评价不可行的项目国民经济效益再好，也必须设 法让财务上可行后才能提供贷款。 二、从损益表看企业如何盈利 三、如何分析测算贷款利润 1、从“营业收入明细表”查清贷款收入 2、从“资产负债表”查清贷款数额 3、从“营业支出明细表 ”分清贷款支出 4、贷款利润测算表 1、从“营业收入明细表 ”查清贷款收入 2、从“资产负债表”查清贷款数额 3、从“营业支出明细表 ”分清贷款支出 （1）利息支 ◆“金融机构往来支出”只反映了从其他金融机构融入资金发生的利息，没有包括调剂给其他金融机构往资金的存款利息。应该承担存款利息中的8.2%。 ◆对外投资中占用资金23.2%，应该分担存款利息。 ◆贷款收入应该承担的存款利息占68.6%，贷款利息收入承担利 。 （2）2006年的手续费支出616332元 （3）营业费 (4)其他营业支 (5)营业税金及附加5138792元 (6)营业外支出4781188元 4、贷款利润分析测算表 第二节 利率定价原理与模板 一、利率定价的目标 二、利率定价原理 三、利率定价流程 四、国外商业银行定价方法简介 五、人民银行四个定价模板综述 一、利率定价的目标 1、利率定价以实现农村信用合作社利润最 大化为目标。 2、利率定价是在“量”和“价”的平衡中，实 现利润最大化。 二、利率定价原理 1、价格组成 　价格＝成本费用率＋税负成本率＋风险溢价＋利润率 2、成本费用率 　成本费用率 ＝（付息成本+费用成本）/平均贷款余额 　费用成本＝手续费支出＋营业费用＋其他营业支出 　（不包括呆帐准备及营业外支出等风险成本） 3、税负成本率 　税负成本率＝（营业税＋附加）/平均贷款余额 ４、风险溢价 　　风险溢价＝(信用风险成本＋市场风险成本)/平均贷款余额 ５、利润率 　　利润率＝最低目标利润率→目标利润率→ 最大利润 　　最低目标利润率——最优质客户最低利润率； 　　目标利润率——按公司经营目标利润推算； 　　最大利润——在目标利润率基础上，增加经营策略调整空间 三、利率定价流程 四、国外商业银行定价方法简介 1、成本加成定价模型 贷款利率＝贷款的资金成本率+贷款的营业费用率+ +贷款的风险升水+目标利润率 2、价格领导模型 贷款利率＝基准利率+风险溢价点数 3、成本—收益定价模型 贷款利率＝(银行的目标利润+为该客户提供服务的总 成本-提供服务中除贷款利息以外的其他 收入)/贷款额 4.基于风险的定价模型 五、人民银行四个模板综述 1、一般模板 贷款利率=基准利率+风险溢价点数 风险溢价点数=信用风险溢价点数+期限风险溢价点数+市场风险溢价点数 +经营策略调整点数 2、河南模板 贷款利率=基准利率（1+浮动幅度） 浮动幅度=企业信用等级浮动幅度+贷款担保方式浮动幅度+企业存贷比浮 动幅度+单笔贷款额浮动幅度-优惠减幅幅度+以新还旧上浮幅度 3、浙江模板 贷款目标利率=基准利率（1+浮动幅度） 浮动幅度由综合打分决定 4、黑龙江模板 贷款利率=基准利率+调整点数基本单位K值×综合调整（单位K） 综合调整（单位K）=资金用途调整（单位K）+贷款期限调整（单位K）+ 客户信用情况调整（单位K）+担保方式调整（单位 K）+其他情况调整（单位K） 基准利率 第三节 一般定价模板 一、利率定价基础 1、联社内部核算资料收集 2、联社核算资料统计 3、确定联社利率定价计划参数 4、评价标准 二、利率定价 1、定价信息 2、定价测算 一、利率定价基础 1、联社内部核算资料收集 （1）财务报表 近两年的资产负债表、损益表、业务状况表。 （