第02章-支付活动及支付原理.ppt

网上支付结算 第2章 支付活动 yuyin@sspu.edu.cn 2.1 支付活动的构成 支付活动的要素组成： 参与主体、行为方式、债务关系、支付环境 过程环节： 参与主体 → 市场行为 → 债务关系 → 支付方式 → 债务清偿 第2章 支付活动 2.1.1 参与主体 1、商务活动决定了参与主体间属于交易的买卖类型 2、借贷活动决定了参与主体间属于信用的金融类型 3、馈赠活动决定了参与主体间属于让渡的转移类型 4、服务活动决定了参与主体间属于付费的雇佣类型 5、国家政府财政决定了参与主体间属于资金的分配类型 2.1.2 市场行为 1、买卖交易行为 交易行为，则他们间形成的是一种由交易行为在商品所有权转移过程中所产生的债权和债务关系。 2、借贷金融行为 信用借贷行为，则他们间所形成的是一种由货币资金让渡过程中所形成的资金债务关系。 3、捐赠公益行为 社会行为并不具有经济活动的性质，如对公益和福利类事业的捐赠，在不产生债权和债务关系而只存在权利和义务关系 。 2.1.3 债权债务关系 商业信用的产生使债权和债务关系具有新的形式，新的特点 1、买卖交易是债权债务关系产生的最初基础 2、信用的出现使债权债务关系的发展出现新的形式 （1）赊销促进了产量扩大并客观上增加了商品流转 （2）赊销促进了交易信用的建立 （3）信用在资金使用上的继续发展出现借贷 （4）银行和金融服务机构的出现是社会信用关系发展的高级形式 （5）资金债务关系成为社会债务关系的主要方式 3、信用发展的借贷形成新的债权和债务的资金关系 2.2 支付活动的特点 1、支付方式的差异决定不同形式的支付活动 （1）现金支付：即时清偿债权债务的活动方式 （2） POS机转账：即时清偿债权债务的转账支付活动方式 （3）支票转账：非实时的清偿债权债务的转账支付活动方式 （4）资产、债券、有价证券、银行票据抵押等形式支付：参与主体间关系的多重性、复杂性 本质上讲是参与主体间形成一种约定的协议，可以用等值的资产、有价证券和资金证明的凭证进行债务关系的转移 。 参与主体的不同支付活动的特点也不同 （1）购买型的消费支付，消费者和商家 ，多是现金、支票、银行卡类的即时支付的方式 （2）销售型的商务支付，商家和企业，多是银行的票据类转账结算的支付方式 （3）借贷型的信用支付，银行和企业、商家、消费者，清偿有延期信用支付的特点 （4）银行间资金拆借和结算的支付，多在银行间进行 （5）收费服务型 可以是现金，现金工资或支票。 购买型的支付过程 1、支付作为债权和债务关系清偿的雏型最初源于买和卖的一个基本过程。 2、支付的形成经历了几个过程： （1）存在买卖的交易 （2）有商品转移的债权债务关系形成 （3）支付的清偿 （4）交易过程的完成 A B 支付 商品 债权债务 关系 交易 单重的债务清偿关系 借贷型的支付过程 1、在交易活动中由于出现银行，支付的过程就可能涉及到多方间债务关系清偿，产生多重关系。 债权债务关系 银行 商品 交易 多重债权债务关系 债权债务关系 消费者 生产者 债权债务关系 借贷 借贷 社会 支付 劳务 工资 支付结算关系（企业购买型） 债权债务关系 银行账户 商品 交易 多重债务清偿的账户间结算关系 债权债务关系 购买者账户 生产者账户 债权债务关系 贷 借 账户划转支付 借 贷 减 增 银行间账户间划拨支付 一、同行账户间划拨的支付过程分析 购买者角度： 与现金的支付方式并没有任何差别 商家角度： 获得的只是可兑付的信用 银行角度： 提供资金账户划转 具体涉及的两个环节： 一是购物过程的交易环节， 二是资金账户划转过程的结算环节 银行间账户间划拨支付 一、同行账户间划拨的支付过程分析 二、异行间账户的划拨支付过程分析 不同银行开设资金账户并使用银行支付工具，具有三个不同的环节：一是购物过程的交易环节，二是资金账户划转过程的结算环节，三是银行间的资金账户间的清算环节 因此，支付的基本原理包括： 债务关系的清偿性 社会的接受性 使用的便利性 支付使用的安全性(支付传递通道的可靠，支付方式载体的可靠，交易方身份确认的可靠) 支付信用的可靠性 法律制度的保证性