华工科技产业股份有限公司内部控制评价制度.PDF

华工科技产业股份有限公司 内部控制评价制度 (经2012 年12 月19 日召开的华工科技第五届董事会第16 次会议审议通过) 第一章 总则 第一条 为了建立健全公司内部控制体系，规范内部控制评价程序和评价报告， 揭示和防范风险，促进公司发展战略实现，特制订本制度。 第二条 本制度依据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》、《企业内部控 制应用指引》等相关规定，结合公司的具体情况编制而成。 第三条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会或董事会授权的权力机 构，对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 具体指：结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等要素，全面评价公司内部控制的设计合理性及运行有效 性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，有针对性地督促落实整改，及时堵 塞管理漏洞，按照监管要求披露内部控制自我评估报告，进一步加强和规范公司 内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 第四条 本制度适用于公司及公司下属各控股子公司。 第五条 公司实施内部评价包括以下原则： （一）全面性原则：