久联发展2012年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年度内部控制的自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公 司内部控制的目标是：建立和完善符合现代企业管理制度要求的公司治理 结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，合理 保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能 对达到上述目标提供合理保证，而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、 外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。为加强和规范公司内部 控制制度，规范公司经营行为，保证生产经营活动正常进行，确保公司财 产安全，保护股东特别是中小股东合法权益，促进公司规范运作和持续稳 定健康发展，公司依据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部 控制配套指引》、《深交所中小企业板规范运作指引》等相关法律、法规， 结合公司实际特点，修订和完善了相应的内控制度，以保障公司正常生产 经营，防范和化解经营风险，保护投资者和相关利益者的合法权益。2012 年公司以董事会为主导对公司内部控制制度的建立健全和有效执行情况进 行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制的健全与有效性做出 自我评价。 1 一、公司内部控制综述 公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求 建立健全了法人治理结构，设立和完善了符合公司业务规模和经营管理需 要的组织机构，形成各司其职、各负其责、相互制衡的内控组织架构体系。 （一）内部控制的组织架构 公司已设立较为完善的符合公司业务规模的组织控制架构体系，并制 定了各层级之间的控制流程，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够 被严格执行，并已明确界定各职能部门、岗位的目标、职责和权限，建立 了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。 1、股东大会是公司的最高权力机构，享有法律法规和企业章程规定的 合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的 表决权。保障全体股东合法利益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会执行股东大会的决议，负责公司的重大决策事项，对股 东大会负责。 3、监事会是公司的监督机构，对股东（大）会负责，监督企业董事、 经理和其他高级管理人员依法履行职责。对董事会建立与实施内部控制进 行监督。 4、公司依法设置总经理，主持公司日常生产经营和管理工作，组织实 施董事会决议，对董事会负责。 5、公司董事会已下设了执行委员会、战略决策委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会、提名委员会。 （1）执行委员会由公司本部非独立董事（包括担任经营层职务的董事 2 和专职董事）组成，是总管公司日常经营决策的委员会。 （2）战略决策委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策， 进行研究并提出建议，其主要职权责是制定公司长期发展战略草案，监督、 核实公司重大投资决策，执行董事会交办的其他事务。 （3）审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、内部控制制度的 建立及执行情况的监督、重大关联交易的审查和公司财务信息的审核监督 和核查工作；其主要主要职责权限是：提议聘请或更换外部审计机构；负 责内部审计部门与外部审计机构之间的沟通；审查公司内部控制制度的建 立及执行情况，提出完善公司内控的意见并督促管理层整改；监督公司的 内部审计制度实施；负责公司需提交董事会、股东大会审议的重大关联交 易的审查；审核公司的财务信息及其披露；公司董事会安排的其他事宜等。 （4）薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事、监事、高级管理人员 的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬政策与方案；其主要职责权限是：制定公司董事、监事与高级管理 人员考核的标准，并进行考核；制定、审查董事、监事、高级管理人员的 薪酬草案；制定公司股票期权方案。 （5）提名委员会主要负责对公司董事、监事和高级管理