爱尔眼科董事会关于2012年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

爱尔眼科医院集团股份有限公司董事会 关于2012 年度内部控制的自我评价报告 爱尔眼科医院集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称“公 司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内 部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部 控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是: 1、合理保证公司各项经营管理活动符合国家有关法律法规和公司内部规章制度。 2 、防止并及时发现和纠正各种错误行为，合理保证公司各项资产的安全完整。 3、规范公司运作机制，确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确及完整。 4 、强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司各项业务活动的正常运行。 5、建立和完善符合公司发展战略的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 促进公司实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 （一）完善内部控制组织机构 董事会下设审计委员会作为内控管理的最高决策机构，公司设审计部作为内部控制日 常监督管理机构，监事会负责监督内部控制实施效果，基本保证了公司内部控制重点活动的 执行及监督充分有效。 审计部具体负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和 单位进行评价，以及年度内部控制自我评估工作。同时，根据公司统一的内部控制缺陷认定 第1 页 共12 页 标准整理内控缺陷，并形成内部控制缺陷追踪清单，各项内控缺陷点由相关责任部门负责跟 进改善，审计部负责追踪各项整改的进度和效果。审计部将缺陷认定结果及整改进度和效果 向公司董事会汇报。 （二）加强内部控制管理意识 通过内部控制与风险管理培训、实际参与内部控制体系建设工作，公司从高层人员到 一线员工均体现出较强的内部控制管理意识，为有效控制、规避风险奠定了良好的基础。 （三）完善内控管理制度 公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《企业内部控制基本规范》及《内部控制配套指引》等相关法律、法规的规定，陆续制定和 完善了以财务控制、信息控制、重要事项控制、内部控制的检查等方面的一系列制度及实施 管理办法，目前各项制度的建立能够涵盖公司日常生产经营活动中的各个环节的管理、控制 及监督，为公司内控体系建设构建了坚实的制度平台。2012 年度，公司对内控管理制度进 行了进一步补充和完善。 （四）构建内部控制体系 公司已开展内控体系建设工作，包括风险识别与评估、流程框架设计、控制目标与控 制活动建立、流程图绘制等，最终将形成内部控制手册。 （五）健全内部监督机制 根据《公司章程》的规定，监事会严格依照法定程序对公司董事、总经理等高级管理 人员进行监督，检查公司运营情况、行使公司章程和股东大会授予的监督权。审计部负责对 财务报表相关的内部控制制度的执行情况进行监督和检查，对子公司、分公司进行审计监督， 确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。 三、内部控制评价的依据 本次内部控制评价是依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制 基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求， 结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 第2 页 共12 页 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注下列高风 险领域：医疗管理风险、民营医疗机构社会认知风险、市场竞争风险、租赁物业风险。 纳入评价范围的单位包括：公司本部及其所属子