商业银行合规管理观点、实践与探索—山东合规项目课件.ppt

商业银行合规管理观点、实践与探索; 一、合规管理基本概念的梳理和再认识 二、新形势下合规工作的挑战与任务 三、合规管理体系建设的一般方法论 四、商业银行合规管理实践解析（以**银行为例） 五、合规管理新机制的探索 ;;（一）合规与合规风险的基本概念;（一）合规与合规风险的基本概念;2012年7月17日，美国参议院常设调查委员会公布了一份长达340页的报告《美国在防范洗钱、贩毒和恐怖组织融资中的不足——汇丰银行案例》。7月18日举行听证会。报告认为汇丰案的原因在于： 一是放任反洗钱体系的严重缺陷长期存在； 二是规避美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）禁令； 三是合规部门缺乏足够的权力，妥协退让导致内控失效； 四是监管机构放任反洗钱问题恶化； 五是违规兑付大额可疑旅行支票。 此外，高风险的分支机构以及提供不记名股票账户服务也是导致汇丰银行案发的原因。 7月25日，汇丰银行向墨西哥银行和证券委员会支付2750万美元罚款，此次罚款是墨西哥监管机构有史以来所判的最高罚款，为汇丰（墨西哥）2011年全年利润的51.5%。汇丰（美国）可能还需要向美国监管机构支付高达10亿美元的罚金，或将吊销在美银行牌照。 案件发生后，汇丰银行首席合规官辞职，汇丰集团执行官葛霖虽然已于2011年1月离职担任英国政府贸易与投资大臣，但仍然因此而面临巨大的政治压力，英国工党要求他说明掌管汇丰时对洗钱案的了解。 ;商业银行必须重视合规管理，提升合规风险管理能力。适当合规管理成本的支出有利于避免银行遭受监管处罚、财务损失和声誉风险等，最终有助于银行持续稳健经营。 监管机构应强化监管能力与执行力，提升监管有效性。国际货币基金组织（IMF）2010年针对美国开展的有效银行监管核心原则评估中，原则23（监管机构的纠正和整改权力）被评为符合，但美国货币监理署在汇丰银行系列违法案中却因为监管不力而备受指责。在国际货币基金组织（IMF）和世界银行2010年对我国开展的有效银行监管核心原则评估中，原则23也被评为符合，我们应进一步加强对国内各类银行的监管，特别要强化监管执行力建设???;美国司法部于2013年11月19日宣布，美国摩根大通银行同意支付130亿美元，以了结其不当销售住宅抵押贷款担保证券(RMBS)而引发的民事诉讼。 摩根大通承认在知道抵押贷款证券不适合销售的情况下仍然向客户推销，并承认在多宗住宅抵押贷款担保证券(RMBS)的交易中向公众和投资人披露的信息存在严重失实。诉讼主要针对摩根大通及其旗下的贝尔斯登和华盛顿互惠银行在2009年1月1日以前打包、推销、销售以及发行的大量不良住宅抵押贷款担保证券(RMBS)。 在此次摩根大通支付的130亿美元中，40亿会支付给美国联邦住房金融局（FHF），以补偿房利美（Fannie Mae）和房地美（Freddie Mac）因受误导购买住宅抵押贷款担保证券(RMBS)而造成的损失；40亿美元用于赔偿因为按揭贷款而蒙受损失的消费者；另外50亿美元则是监管罚金。这一支付金额成为美国历史上一家企业与政府达成的最大数额的和解金。美国司法部表示：“不论多会赚钱，没有公司能超越监管法规，时间也不会成为追究其责任的挡箭牌。”据悉，摩根大通案件的处置方式将可能成为监管机关处置其他相似银行案件的模板。 同时值得关注的是，摩根大通目前还面临至少9项其他政府调查，包括2012年的伦敦鲸交易重创、操控能源价格、聘用中国高官子女，以及涉嫌操纵伦敦银行间拆放款利率(LIBOR)等一系列问题。此外，其抵押资产问题还可能面临刑事指控。综合一系列案件来看，摩根大通正在成为近年来国际银行业合规风险事件中的最典型代表。 ;（二）商业银行合规管理失效案例2——摩根大通银行（2）;摩根大通事件的合规风险分析： 合规文化扭曲。该机构近年来较为激进的风险投资策略和对监管漠视导致违规事件频发。根据监管机关披露的信息，该机构合规文化扭曲的表现为：“伦敦鲸事件”中银行管理层对该银行审计委员会隐瞒信息，首席投资办公室驻伦敦的高管故意误导审查衍生品的监管者；管理者曾经共谋、篡改交易记录、通信欺诈以及向美国证券交易委员会（SEC）递交伪造文件;在信用卡欺诈中曾经向数以百万计的客户销售信用卡时搭售高价附加值服务或承诺无法实现的服务。摩根大通因眼前利益放弃了曾经稳健的合规文化铤而走险，在金融创新和重要投资决策中未能坚守住合规底线，最终导致合规失衡，风险失控，而违规的后果必然换来惨痛的代价。 合规管理机制执行缺陷。在具体的合规管理机制执行层面，摩根大通事件中暴露出管理缺陷主要包括：一是向不适宜人群销售金融产品，甚至将高风险理财产品、信用卡等产品销售给不具备相应专业知识的金融消费者。二是信息披露管理不当，包