保险集团管理与经营框架.docVIP

保险集团的管理与经营框架  　　[关键词]??保险集团；组织结构；管理体制；经营策略 　　[摘??要]??保险集团的相继组建，是中国保险业发生深刻变化的一个重要标志。在集团化的发展道路上，保险集团应在法律、战略、监管规程下，兼顾近期与长远，采用适宜的管控杠杆，建立协调有效的内部秩序。同时，保险集团需通过专业化的经营道路、互补性的业务结构、共事性的技术支持、系统化的品牌经营，实现整体功能和规模优势。　　随着国内保险市场的不断发育，在市场主体数量显著增加的同时，保险公司的组织结构也正在发生重要变化，其中影响最为深刻的是市场中规模较大的保险公司已经从单一结构向集团化结构转变。由于目前我国的保险集团总体上还处于发展的初创阶段，经营管理模式还不甚成熟和规范，因此对保险集团管理框架和经营策略的研究和探讨是十分必要的。　　一、保险公司业务特性与集团式组织结构　　保险公司的特有业务属性和现有业务基础，使其具有搭建多元化格局、实现组织结构转型的强烈需求。　　第一，保险公司业务包括承保业务和投资业务，横跨保险业和投资银行业，保险公司的这种业务属性，使其具有组织裂变的内在需求。保险公司需要解决保险业务与投资业务在组织结构上不平衡的问题，并实现资金运用的专业化与保险资金投资的特殊性之间的统一。一方面，投资业务与保险业务存在较大的异质性，需要专门的运作方式、专业技能，以及特殊的人力资源管理机制，实行与保险业务部门不同的工作文化和薪酬理念，因此必须在组织结构上保证资金运用专业化的特殊要求。另一方面，保险资金的投资又不同于其他机构的投资，不宜采取委托投资的“外包”方式。由于保险资金运用具有较高的安全性要求，不仅受到较为严格的监管限制，而且对资产负债匹配管理的要求也很高。通过组建保险集团，并下设专门的资产管理子公司的方式，不仅可以满足保险资金专业化运作的需要，而且有利于在投资过程中及时准确地掌握保险业务的负债情况，进行良好的资产负债匹配管理。　　第二，保险公司销售体系的维护和发展也对业务多元化提出需求。出于市场竞争的需要，保险公司近年来在业务发展中加强了销售体系的建设，特别是形成了具有保险销售特色的个人营销体系。但是，销售体系一旦建立，其维护成本也随之上升，如果产品供给的多样性、互补性不充分，销售渠道的不经济性就会显现。业务多元化扩展了销售品种范围，分摊了销售渠道维持日常运营的固定成本和人工成本，使现有销售渠道能够利用附加销售降低边际成本，提高销售资源存量的利用效率。多产品销售所产生的“范围经济”，能够起到良好的收入增加效应和成本节约效应，有助于改善保险公司的盈利状况，推动保险公司经营方式由规模型向效益型的转变。　　第三，保险公司的稳健经营，需要一种能够保证风险控制有效性的组织安排。保险公司是经营风险的企业，在追求利润的同时，自身风险控制的要求也很高，因此保险公司的组织结构既要满足利润最大化的要求，也要符合风险防范的需要。基于这种与生产企业不同的特点，非法人事业部结构难以在保险公司内部发挥最佳效应。虽然对保险公司来说，建立事业部制的内部利润单元有利于增强激励作用、加强业绩考核约束，但也会产生事业部过度追逐风险的问题。而成立具有独立法人资格的子公司，通过建立完备的公司法人治理结构，可以在增强子公司利润约束和经营灵活性的同时，达到较好的控制和防范经营风险的效果。　　二、保险集团的内部管控框架　　保险集团以何种方式和手段对其所属于公司进行管理和调控，是关系到整个集团全局和长远发展的一个关键性问题。保险集团建立适宜的内部管控框架至少应当遵循三个规程，即法律规程、战略规程和监管规程。　　(一)保险集团管控的法律规程　　保险集团对其子公司的管理，必须符合《公司法》、《保险法》等法律法规的要求，对上市子公司的管理，还要接受专门法规和监管政策的约束。　　保险集团管控的法律规程，特别强调健全子公司治理结构的关键作用。如果子公司存在治理结构缺陷、不能形成有效的自我约束机制，集团公司管理职能就难以恰当定位，以致出现集团公司的管控要么“缺位”，要么“泛化”的问题。因此，子公司形成健全的法人治理结构、实现风险控制职能的内化，对建立规范的集团管控模式具有基础性意义。　　保险集团管控的法律规程，要求集团公司在现代公司治理的框架和规则下履行其对子公司的管理职能。集团公司所属各子公司，具有独立法人的法律地位，集团公司应保证各子公司的自主管理。在集团内部关系上，“股权”是核心概念，集团公司在法律上依据股权派生的权利义务，指导和调控旗下各法人机构的业务发展。集团公司的经营意志和管控措施需要通过其在董事会中拥有的经营决策权、财务监督权、高管人事权予以体现，而不采用直接手段干预子公司的日常经营。　　(二)保险集团管控的战略规程　　保险集团在遵循法律规定的前提下，可以根据自身的战略