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亿纬锂能：重大信息内部报告制度（2014年10月） 惠州亿纬锂能股份有限公司 重大信息内部报告制度 告重大信息的发生和进展情况，并对提供信息的真实性、准确性、完整性承担责任。 第六条 信息报告义务人在信息尚未公开披露之前，负有保密义务。 第七条 公司董事会秘书应根据公司实际情况，定期对公司负有重大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。 第二章 重大信息的范围 第八条 重大信息包括但不限于：公司及控股子公司发生或即将发生的重要会议、重大交易、重大关联交易、重大事件及上述事件的持续变更进程。 第九条 本制度所述“重要会议”，包括但不限于： (一) 公司及控股子公司拟提交董事会、监事会、股东大会审议的事项； (二) 公司及控股子公司召开董事会、监事会、股东大会（包括变更召开股东大会日期的通知）并作出决议； (三) 公司及下属控股子公司召开的关于本制度所述重大事项的专项会议。 第十条 应当报告的重大交易 （一） 本制度所述的“交易”，包括： 1、 购买或出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）； 2、 对外投资(含委托理财、委托贷款等)； 3、 向外提供财务资助； 4、 提供担保； 5、 租入或者租出资产； 6、 委托或者受托管理资产和业务； 7、 赠与或者受赠资产； 2 / 15 惠州亿纬锂能股份有限公司 重大信息内部报告制度 8、 债权或者债务重组； 79、 签订许可使用协议； 10、 转移或受让研究与开发项目； 11、 其他重大交易。 （二）本条第1项所述交易达到下列标准之一的，应当在发生后一日内报告： 1、交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10% 以上； 2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元； 3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10% 以上，且绝对金额超过 100 万元； 4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 10% 以上，且绝对金额超过 1000 万元； 5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10% 以上，且绝对金额超过 100 万元。 上述指标涉及的金额如为负值，取其绝对值计算。在计算交易金额时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续 12 个月内累计计算。 公司控股子公司发生本章所规定事项的参照本条标准执行。 第十一条 关联交易 （一）“关联人”的具体释义见本制度第八章第四十八条规定。 （二）关联交易是指公司及控股子公司与关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项： 1、本制度第十条规定的交易事项； 2、购买原材料、燃料、动力； 3 / 15 惠州亿纬锂能股份有限公司 重大信息内部报告制度 3、销售产品、商品； 4、提供或者接受劳务； 5、委托或者受托销售； 6、与关联人共同投资； 7、在关联人财务公司存贷款； 8、其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项； （三）以下关联交易，必须在发生之前报告，并应避免发生： 1、向关联人提供财务资助，包括但不限于： （1）有偿或无偿地拆借公司的资金给股东及其他关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向股东及其他关联方提供委托贷款；（3）为股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（4）代股东及其他关联方承担或偿还债务。 2、向关联人提供担保； 3、与关联人共同投资； 4、委托关联人进行投资活动。 （四）关联交易达到下列标准之一的，应当及时报告： 1、公司及控股子公司与关联自然人发生或拟发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易； 2、公司及控股子公司与关联法人发生或拟发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。 （五）拟进行的关联交易，由各职能部门向公司董事长和董事会秘书提出书面报告，报告应就该关联交易的具体事项、必要性及合理性、定价依据、交易协议草案、对交易各方的影响做出详细说明。 （六）公司与公司控股子公司之间发生的关联交易免予报告。 （七）公司及控股子公司因公开招标、公开拍卖等行为导致与关联人的关联交 4 / 15 惠州亿纬锂能股份有限公司 重大信息内部报告制度 易时，可免予报告。 （八）公司董事、监事、高级管理人员、持股5％以上的股东及其一致行动人、实际控制人，应当将