费用预算与操纵-中石化第一期总承包项目经理培训[最新].pptVIP

Slide 1-## 三个阶段：设计、采购、施工 五次估算： 报价估算 初期控制估算 批准的控制估算 首次核定估算 二次核定估算 三个合同：总承包合同、采购合同、施工合同 两次限额：限额设计、限额采购 四个数据库： 人工时单价库 价格库 工程量库 定额库 四个编码：WBS、OBS、材料编码、费用编码 （1）树立全员费用估算与控制的观念。（+/-10%估算） （2）建立贯穿于项目全过程的费用估算与控制流程 （3）大量的基础数据是做好费用估算与控制工作的基础。（Data Mining) （4） 先进科学的计算机系统是做好费用估算与控制的重要手段。 （1）组织领导 （2）费用估算师职责 负责项目各阶段估算的编制工作。 负责进行项目费用风险分析。 在EPC全过程中负责提供必要的估算资料，并对估算进行解释。 配合费用控制人员编制业主变更和项目变更的费用估算。 在项目实施过程中，需要时编制最新估算。 收集整理已竣工的工程项目的结算和实际建设费用的资料，以丰富和充实现有的数据库。 （3）费用控制工程师职责 协助项目经理确定项目工作分解结构（WBS），并将批准的控制 将估算按WBS进行分解，经批准后作为各项费用控制的基准。 编制项目费用控制计划，经批准后发表。 根据合同要求和公司规定，建立项目费用控制程序。 负责编制业主变更和项目变更的费用估算并汇总。 负责设计、采购、施工阶段的费用控制工作，负责请购单、变更、签证以及分包合同费用的确定。 在项目实施期间，对各项费用进行跟踪监测、对比分析和趋势预测，对可能发生的费用变化提出纠正或调整建议。 定期编制项目的用款计划、工程款支付计划和各种费用报告，应用赢得值评估原理对费用偏差进行分析并作出预测。 负责对施工进度款支付的审核，经现场施工经理批准后由现场财务支付。 设备费 国内采购设备 (1).设备出厂价 (2).包装费 (3).运输费 (4).采购保管费 材料费： 原价 供销部门手续费 运输费 运输损耗费 采购及保管费 材料预算价格 = （供应价 + 包装费 + 运输损耗费） * （1 + 采购及保管费率） - 包装品回收值 初期控制估算 在合同谈判结束后，如果合同属于开口价形式，需编制初期控制的估算，它是进行工艺设计的控制估算，也是对报价估算的修正。 批准的控制估算 在工艺设计结束时编制的一版估算，它是对合同价（初期控制估算）的分解，经公司批准后，将作为批准的控制估算。它是在扣除项目的利润和部分不可预见费后，项目经理实施项目的基准，其限额不得突破。 首次核定估算 首次核定估算是为了核定批准的控制估算和随后发生的变更，在基础工程设计完成时，以基础工程设计图纸及已知的设备费用初步报价为基础编制。根据基础工程设计估算出设备的重量，再乘以单价指标求得各类设备费，同时根据各类材料估算量计算相应的材料费用，即可计算出设备材料总价。以设备费、材料费为基础套用适合的定额后，计算出施工费用及间接费用，最后求得初步估算的投资总额。 二次核定估算 二次核定估算不属于项目控制估算。它是在详细工程设计完成后编制，主要用来较为准确地分析和预测项目竣工时的最终费用，并可作为工程施工结算的基础。这种估算的土建、电气、仪表、管道工程公用工程等工程量均取自设计图纸，所有设备、材料均取得较准确的市场价格或厂商报价；施工临时设施及施工人工费用根据建厂地点的实际情况计算得出。 南海PMC项目+/-10%估算编制的职责分工 设计、采购和估算组之间的工作关系 多项目采购MFPA流程图 施工费的计算 国内传统方法：定额 如何认识定额？ 积极的一面（有科学的方面） 消极的一面（不反映工作量，如保温M3/管道安装；主辅材划分不同） 国内与国外方法的不同 项目管理的理想目标 - 是最快的进度、最低的投资、最好的质量。但进度、费用和质量三者之间是对立统一的辨证关系，过分强调其中一个方面就会以牺牲其它方面为代价。项目管理和控制的目标就是要推行一体化的控制，找到费用控制同几大控制之间的最佳结合点，使项目运行取得最佳效果。 费用控制与进度控制的关系： Y = K1/T + K2 T + C Y：工程发生的总费用 K1 、K2：由工程费用的分析得出的常数, K1 = Y * 41.4% * T K2 = Y * 41.4% / T C：不随进度变化而变化的常数，C = Y * 17.2% T：工期 进度/费用综合检测（PMCV） 赢得值原理：是项目管理的基础理论，进行检测首先要搞清赢得值原理。 BCWS：计划工作量的预