2010年1011 国际清算银行宰客记 6.doc

国际清算银行宰客记---会看天书玩转经济 Matthias译者：海杲巴塞尔协议III是国际清算银行与大而不倒银行试图掩饰诈骗、支撑全球衍生品赌场的另一起粗鲁企图。第一部分 - 衍生品诈骗的机制事实上，美国以及其它发达国家的老百姓，还没有武装起来刑罚他们的央行与华尔街（以及其它银行重心）从犯，这就是金融精英能蒙蔽并迷惑大众现实情况的一个象征。数以万亿的美元已经用光，但几乎没人对他们进行犯罪指控。欺骗，严重的欺骗，这都是各色各等高层银行家、律师、会计、监管与政客搞的把戏，却没有人为他们的犯罪买单。但是，抢劫街头小卖部的家伙，就那么丁点钞票，甚至都会被判监禁五年以上，在监狱里被滥用私刑，对这些混蛋没有什么同情，不管使得他们卷入犯罪的具体情形到底如何。伯南克、盖特纳、保尔森、萨默斯与他们在高盛、摩根大通、花旗、美林、贝尔斯等、雷曼、房地美、房利美以及欧洲版本的同志一道，却是具备赦免权，许以继续强奸与掠夺全球经济。我相信，除非进步的金融分析师与评论员，简化他们的分析与评述，让更多的人明白，欺骗到底是如何实施的，否则现状还会继续下去，人们仍然是被抢劫。本篇文章，就是我个人简介大银行欺诈的努力，希望通过这种方式能够让读者了解事实。一些基本概念银行业是一门非常赚钱的生意，本地的银行经理，工作努力提供服务，给他的职员赚取适当利润。在我34年的律师生涯里，有20年是在培训银行家的日常运营，发现他们专业而值得信赖，很少有分支损失。98%的银行分支都能给总部供给稳定的利润流，这些分支网络提供了商业与日常生活所需的有效支付系统。我对诸多街边银行没有什么责难，尽管他们也是基于部分准备金的银行体系。本篇文章目的，揭露金融总部与大而不倒银行操控精英的欺诈犯罪，利用央行与监管视而不见的系统漏洞。为了解系统漏洞，你必须里理解银行系统工作的原理，特别是部分准备金银行体系，基本上全世界都是这么搞的。最好还要了解一下一些关键术语，请保持耐心。1.0 银行资本1.01 按照所谓法律要求，银行需要维持一个最低的资金标准，用外行的话说，必须有充足“资产”来弥补负债。1.02 你已经注意到，资产加了引号也即“资产”，这是因为，在银行业“资产”组成与通常生意不一样。1.03 金融健康与银行力量主要依赖资本/资产比率，参考基准为百分比。1.04 1988年，国际清算银行（BIS）在瑞士巴塞尔建立了资本/资产的一个通用标准（巴塞尔I）。规定总资本必须占风险加权资产的至少8%。请在脑中记牢这个规定，回到1988年，这个比率是8%，你一定不能够理解，欺诈是如何造成的。2.0 风险加权资产2.01 请回忆一下前段提及的“资产”，这是因为，在银行术语中，“资产”和外行的理解有些不同。2.02 这就是公众以及那么多分析师对部分准备金银行体系迷惑与不解的原因之一。这也是银行匪徒能够欺诈的原因，后头会讲述更多。2.03 那么，银行的“资产”如何处理分类？为理解这些，你必须记住，银行资产的分类是为了确定资本比率的目的（巴塞尔I与之后的巴塞尔协议II/III都要达成该比率）。2.04 一家银行的资产并非同样对待。为何？2.05 银行家聪明地提出这样的“资产”分类想法，按照“风险”的概念。也就是风险加权资产这一术语！结果就是，如果“资产”风险少一些，也就保留少一些的资本储备。2.06 我来解释一下，请看下面表1的例子。2.07 你会立即注意到，贷款为了银行会计的目的被分在“资产”项目，对外行来说这永远难以理解，外行人一般都会把“资产”看做是现金、储蓄、所有权（房子、工厂）、股份或**债券。涉及到银行“资产”时，这是另外一个让人困惑的原因。2.08 “0风险”的资产便无需资本储备，而高风险的“资产”则吸引较高的资本储备。在巴塞尔协议下，普通股产权构成了最高/最好的吸收资本损失的形式。2.09 外行进一步的困惑是，巴塞尔协议有两个资本分类。3.0 层级1（Tier 1）与层级2（Tier 2）资本3.01 层级1资本指的是银行股票与留存收益的账面价值。层级1资本至少要占总风险加权资产的4%。层级2资本是贷款损失储备（为防止贷款违约银行承受损失预留的钱）和次级债[1]。3.02 因此，总体资本便是巴塞尔协议定义的层级1和层级2资本的总和。总资本至少是风险加权资产的8%。请看1.04分断，随时都要记得。下面表2为简单图示[2]从上表我们可以计算出银行需要维持的资本储备。3.03 0x4000万+0x8000万+0.2x10000万+0.5x20000万+1.0x30000万+1.0x8000万=5亿美元。风险加权资产的价值是5亿美元，因为我们只考虑资产的最后四个分类，它们指定的风险因素已经大于0。因此，银行的层级1资本至少