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操作手册增值税一般纳税人申报
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增值税一般纳税人申报
操作手册
版本 1.0.0
目 录
1. 增值税一般纳税人网上申报概述 3
申报前的准备 3
3申报流程 3
3.1登陆网上办税大厅 3
3.2进入申报系统 4
3.3填写申报表 5
功能菜单 5
3.3.1填写申报表 6
申报表填写顺序(如果有四小票的,请先:导入或者查看,然后再保存) 7
3.确定文件没错,要上传时请点击“提交” 8
3.3.3票表比对内容 15
约束限制 16
查询和打印 17
4.1缴款情况查询和手动缴款 17
4.2申报结果查询 18
加入到信任域。
第二步和第四步请参阅操作手册中“第一册”。
申报流程
2.1登陆网上办税大厅
1)打开IE浏览器,登陆福建省国家税务局网站,点击进入办税服务大厅。
2)输入“税务登记号”和“密码”点击进入网上办税系统。
3)点击“申报征收”或“纳税申报” 菜单链接
2.3填写申报表
2.3.1功能菜单
功能介绍:
“更新基础资料”:系统带出的企业的基本信息、附表2第35栏本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票“作废此申报”:如果纳税人在执行“正式提交”申报成功,还未缴纳税款,此时发现申报错误等问题须更正申报的
主表 2003版增值税纳税申报表(适用于一般纳税人) 必报资料 附表一 2003版增值税纳税申报表附列资料一:本期销售情况明细 必报资料 附表二 2003版增值税纳税申报表附列资料二:本期进项税额明细 必报资料 其他附表 2003版增值税纳税申报表附列资料七:成品油购销存情况明细表 成品油企业,且当月有业务发生时,必填,否则无须填报 固定资产进项税额抵扣情况表 当月有业务发生时,必填,否则无须填报 四小票 运输发票抵扣清单 当月有业务发生,须同时进行四小票数据采集(报盘核对)。纳内防伪税控的内河及公路运输不需要采集,只需采集由于增值税运输发票抵扣联中的公路、内河已经归入货运防伪税控系统管理,因此在此表中已经不能录入公路、内河及联运发票类型的数据 四小票 海关完税凭证抵扣
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