进出口贸易 支付条件.pptVIP

案例 某市中国银行分行收到新加坡某银行电开信用证一份，金额为100万美元，购花岗岩石块，目的港为巴基斯坦卡拉奇，证中有下述条款： （1）检验证书于货物装运前开立并由开证申请人授权的签字人签字，该签字必须由开证行检验； （2）货物只能待开证申请人指定船只并由开证行给通知行加押电通知后装运，而该加押电必须随同正本单据提交议付。 问：该信用证可不可以接受？ 案例分析 此为“软条款”欺诈信用证，不可以接受。 “软条款”是指可能导致开证行解除不可撤销信用证项下付款责任的条款。最典型和最多的形式是该信用证所规定的某些单据被开证申请人所控制。 从上述信用证条款中可以看出，由开证申请人验货并出具检验证书及开证申请人指定装船条款，实际上是开证申请人控制了整笔交易，受益人（中国出口公司）处于受制于人的地位，信用证项下开证行的付款承诺是毫不确定和很不可靠的。 1.预付货款：进口商（付款人）在出口商（收款人）将货物或货运单据交付以前，将货款的全部或者一部分通过银行付给出口商，出口商收到货款后，再根据约定发运货物。 2、货到付款也被称为延期付款。出口商先发运货物，进口商在收到货物或单据后付款，或者在约定的某一时间付款的结算方式。由于交货在前、付款在后，也称“赊账交易”。 3、凭单付款是进口商将货款通过进口地的汇出行汇给出口地的汇入行，并指示汇入行凭出口商提供的指定单据，向出口商付款的汇款方式。 委托银行收取票款 《托收统一规则》，现行的版本于1996年开始实施，即国际商会第522号出版物。我国银行在办理托收业务时，一般也参照此规则的解释办理。 上述六个基本当事人中，议付银行和通知银行可以为同一银行，开证银行和付款银行也可以为同一银行，主要根据信用证条款的规定来决定。 在国际货物买卖中，但交易双方分处两个国家，很难做到每笔交易双方当面交接，同时货、款两清。信用证支付方式的出现，银行作为中介人，只要出口方在出口国提交信用证条款规定的单据，银行即履行付款责任；对进口人来说，只要向银行付了款，即可取得货运单据，凭以提货。 在信用证支付方式下，出口人发货后到银行交单议付，收到货款，但此时进口人尚未付款；进口人对出口人的发货不必马上付款，对议付行的垫款也不用马上付款，一直要到单据到达进口地银行，才付款赎单。在这段时期内，买卖双方分别利用了银行的资金。 开证行承担第一性的付款责任 开证行替其客户（开证申请人）向受益人承担付款义务，其付款责任是第一性的、独立的。 信用证是一项独立的文件 信用证的开立来源于合同，但开立后即独立于合同。 合同、信用证、开证申请书是三个相互独立的契约。 信用证业务是纯单据业务 信用证业务的各方处理的是单据，而非实际货物。 银行以受益人提交的单据是否严格符合信用证规定，作为付款的前提。即要求“单证一致”、“单单一致”。 以即期不可撤消跟单议付L/C为例 L/C含有暂不生效条款；规定某些条件满足后开证行才付；L/C条款自相矛盾，凭买方已在亚丁收到货物的证明付款 装船通知，列明提单号码、装卸港、装船日期、货名、装运数量等内容，以便通过相应机构查询船踪，确定提单内容的真实性。一旦查得提单有诈，即可认真审单以合理拒付。即使单据不存在不符点，也可寻求司法救济。检验证书 1．通过对外循环开立180天远期信用证，有一个较长的时间差，隐蔽性大，不易察觉，能配合其他条件实施诈骗。 2．中外勾结。本案中，国内不法诈骗犯，就是南德经济集团及其总裁牟其中，境外不法外商就是何君和提供假单据并进行贴现的香港东泽科技贸易公司。 3．为掩护实施诈骗，虚构炮制假进口合同。 accept the documentary draft 开证行、L/C种类、开证日期、L/C金额以及L/C有效期和到期地点等。 shiran “勇士和荣誉在一起， 罪人和法庭在一起。” —— 牟其中 shiran 他是谁？ 这个人，坐过三次牢，从500元起家，用100车厢滞销的轻工品从前苏联换回4架图—154民航机，赢利8000万，最高时被媒体认为拥有个人财富20亿以上； 这个人，曾提出要把喜玛拉雅山炸个缺口，让印度洋暖湿的季风吹进青藏高原，让苦寒之地变成良田沃土；要把雅鲁藏布江的水引进黄河，让中原大地的人民从此解决缺水问题；要在中国的北方投资100亿，建设一个中国北方的香港；还要花31亿美元为中国海军买一艘苏联航空母舰； shiran 这个人，是中国第一位登上瑞士沃达斯“世界经济论坛”的企业家，被多所大学和有关市政府聘为客座教授或顾问，有一大群知识分子曾经追随他的左右，聆听他的每一句惊世之言； 这个人，从来不知道自己到底有多少钱，在他的口中，2000万是个小数，2个亿也是个小数，如果他想说，他会说20个亿、200个亿，并且，仿佛一转身就可以开出能够兑