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文件编号：001 xxxxxxxx有限责任公司 财务制度 一、财务部组织结构图 一、总 则 为进一步规范本公司财务工作，加强内部财务管理和经济核算，建立健全规范、科学、合理、有序的内部财务制度体系，确保公司各项经营管理工作顺利进行，现根据《企来财务准则》、《企业会计制度》及相关财经、法规制度等规定，结合本公司实际情况管理要求，特制度本办法。 二、财务部门的职能 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。、对公司财务、资金、成本，费用实行宏观管理。、健全企业内部财务运作规范和经济责任制度并实施检查监督。、组织公司年、季、月财务收支计划的编制和实施，控制费用支出合理使用资金实现公司经济指标。、编制会计报表及相关收支统计报表。、根据收集财务信息，进行财务分析，并组织人员对项目欠费进行清缴。、负责督促财会人员正确及时计算交纳各种税款。、组织协调各项目的多种经营工作。对总经理负责，具体主持公司。组织财务部门工作人员认真学习国家制定的与本行业相关的政策、法律、法规，要求所有财会人员遵纪守法，按照财政部和中国人民银行颁布的有关金融管理条例做好本职工作。每月、每季审核各种会计报表和统计报表，并写出分析报告，总经理。，保证公司的正常运转。。。拟定各项费用标准的预算方案，总经理审。熟悉各种工商、财会及税务管理制度，运用政策、法律保护公司的合法权益。完成总经理交办的其他事项。完成经理交办的其他事项。会计岗位职责 。出纳岗位职责 1、。 2、3、 4、5、 6、、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。、完成上级领导交办的其他工作。、固定资产的管理1、公司的固定资产，包括设备、车辆、电器、其他设备等，其计提折旧，由财务负责。、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。 、印章使用的管理 1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由指定专人负责保管，法人章、章由财务室专人负责保管。 2、未经领导批准不得将印章带出办公室不得私用不得委托他人代管。 3、保持印章使用的严肃性各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用登记。 、差旅费的规职工因公出差差人员报销差旅费，必须在回公司天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。七、公文及合同的管理规定 1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。 2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。八、借款人 部门经理 财务总监 执行总经理 出纳出领用现金 4. 如因部门经理或执行总经理不在办公场所时,可打电话得到其口头批准，后由会计监督补签单据； 预付款是指因公司业务的需要，需预先支付购买药品或原药材的款项，支付此款项时，需由申请人按要求填写“付款申请单”， 得到批准后方可付款。（预付款项按借款金额审批程序执行） 申请人 部门经理 财务总监 执行总经理 出纳付款 九、费用报销管理 1、费用报销原始单据的取得应真实、规范、合法，否则一律不予报销。 报销费用时必须填写“费用粘贴单”或“差旅费报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 3、借款时填写借款单的，报销的内容要与借款单借款内容一致。 4、报销规定: 1) 低于1000元以下,会计审核后由部门经理签字，然后到出纳处报销（如果出现问题，会计和部门负责人承担责任）； 2) 1000元-3000元以内，同1审核手续后，须执行总经理签字审核，然后到出纳处报销； 3) 3000元以上，同2审核手续后再得到总经理或总经理的授权人批准方可报销。 4) 部门负责经手发生的费用，先会计审核,执行总经理审批（在其审批权限之内）后方可到出纳处报销。 5）执行总经理发生的费用，先会计审核，总经理审批后方可报销。 6）医院正常临床费的领取、业务人员的销售提成、正常购货等，可按照公司相关规定，由会计或财务主管审核，部门经理审批后即可到出纳处领款。 7）财务经理及总经理及时抽查支出款项。 5、出纳必须严格按照规定执行，如手续不齐全又没经过最高审批人口头或电话批准而支付现金的，由出纳负全责。 6、对于费用的审核和监督由会计负责，如在抽查过程中会计没有严格履行自己的职责，将由会计负连带责任。 十、收据的管理 1、收据的购买：由财务部门根据情况及人员安排购买，购买后交会计管理； 2