第三节商业经营管理.ppt

第三节 商业银行经营管理 一、商业银行的经营原则 尽管各国商业银行在制度上存在一定的差异，但是在业务经营上，各国商业银行通常都遵循安全性、流动性和盈利性原则。 （一）安全性原则 安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免受或少受损失可靠程度。 原因：特殊的经营方式；经营中面临诸多风险 商业银行坚持安全性原则的必要性表现在： ①商业银行的资金主要来自负债，自有资金占的比重小，使经营风险成为商业银行的永恒课题。 ②商业银行的贷款和投资的规模及期限结构难以与其资金来源的规模及期限结构保持一致，使其存在着潜在危机。 ③贷款客户的信用状况难以准确把握，若客户信用状况差，到期无法归还贷款，将影响银行收益和资金周转，甚至导致银行破产。 风险管理倍受关注 进入20世纪70年代以来，金融的风险日益增大。首先，70年代金融自由化中，许多国家和地区取消利率管制和汇率管制的做法，使利率、汇率以及金融产品价格的波动加剧，金融风险大幅度提高。 其次，现代通讯技术，特别是因特网的发展，加上自20世纪80年代就已经开始的经济全球化趋势，使金融风险的扩散速度加快。20世纪80年代末90年代初发生的一系列重大金融风波，使所有金融开放国家的经济活动在不同程度上受到影响。 信用风险，是银行面临的最主要风险，就是指银行的客户或交易对手无力履约的风险； 市场风险，是由于金融市场的一些重要变量（如利率、汇率、股价等）的变动而导致银行的头寸面临损失的风险； 操作风风险，是指银行内部控制、信息系统的缺陷以及公司治理机制时效导致的风险，这类风险是由于人为错误、系统失灵、不正确的流程和无效的监督等原因造成； 其他风险，则包括流动性风险、国家和转移风险、法律风险和声誉风险等。 银行面临的各种风险在业务发展中是相互交叉的，并呈现出连锁态势。 （二）流动性原则  流动性是指商业银行随时应付客户提现和满足客户借贷的能力。 过高的资产流动性会使银行失去盈利机会甚至出现亏损；过低的流动性则可能使银行出现信用危机、客户流失、丧失资金来源，甚至会因为挤兑导致银行倒闭。因此，商业银行必须保持适度的流动性。 作为特殊的金融企业，保持适当的流动性的必要性表现在： ①它是客户存款和银行的其他借入资金随时提取和按期归还的要求； ②是满足社会上不同时期产生的多种贷款需求。 ③是弥补银行资金运动的不规则性和不确定性缺陷的要求； ④是预防投资风险的要求。 建立两线准备，降低流动性风险 （1）一级储备：一般指商行的速动资产，这是商行资产中最具有流动性的。其包括：现金资产、存放于中央银行的准备金存款和存放同业的款项。 （2）二级储备 指流动性较强的证券资产，特别是短期证券资产以及随时可以收回的通知贷款等 （三）盈利性原则 盈利性原则是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利。 影响商业银行盈利性指标的因素主要有存贷款规模、资产结构、自有资金比例和资金自给率水平以及资金管理体制和经营效率等。 盈利性管理要求商业银行要做到： ①尽量减少现金资产，扩大盈利性资产的比例； ②以尽可能低的成本取得更多的资金； ③提高资产质量，尤其是贷款质量，减少贷款和投资损失； ④积极拓展中间业务和表外业务，增加非利息收入； ⑤加强内部经济核算，控制管理费开支。 (四)安全性、流动性、盈利性原则的协调 安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。 流动性越高，安全性越高，盈利性越低。 盈利性越高，风险性越高，流动性越低。 三者间又是统一的 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；安全性是商业银行稳健经营的保障，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起；盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 二、我国商业银行的资产负债比例管理 改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。 在20世纪80年代末期之前，我国实行的是贷款规模管理。 1994年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。 * *