ERP财务操作手册.doc

　　　　　　　　 珠海用友软件有限公司 咨询服务部 PAGE PAGE 4 财务作业指导书 总账模块 总账与其它模块的关联： 应收款管理 应收款管理 UFO 报 表应付款管理 UFO 报 表 应付款管理 总 账 总 账 存 货 核 算 存 货 核 算 与应付款管理关联：应付款管理的单据制单生成凭证后自动传递到总账系统中。 与应收款管理关联：应收款管理的单据制单生成凭证后自动传递到总账系统中。 与存货核算关联：总账系统接收从存货核算系统传递的凭证。 与UFO报表关联：总账系统为以上系统提供财务数据生成财务报表（资产负债表、利润表、以及费用表等其他报表） 总账流程图： 操作说明： 设置会计科目、将应收、应付往来的科目设置受控系统为应收、应付。涉及到存货的科目设置受控系统为存货系统，科目涉及到要做部门核算、个人往来、供应商往来、客户往来、项目核算，选择以上的辅助核算。应收、应付都是要做客户、供应商往来辅助核算，存货、应收、应付不用在总账设置明细，明细可以在存货核算、应收、应付查询。 设置币别、汇率。（凡涉及到外币核算的，要进行币别设置，以及汇率设置，方便制凭证时能自动带出） 设置凭证类别 录入各个科目的期初余额 凡是应收、应付往来、存货的凭证都是从应收、应付、存货、传递到总账系统，其余的凭证才在总账填制凭证功能进行录入。 填制凭证后，要由审核人进行审核凭证，审核人不能是制单人。 审核后，要进行凭证的记账，记账后进行结账。 发现凭证有错，可以进行反结账、反记账、反审核，到填制凭证界面进行修改，涉及到其它模块传递过来的凭证的修改，必须到外部系统修改，不能直接到总账系统修改。 可以随时查询到各个科目的账簿（科目余额表、明细表、辅助账等账表） 应收款管理 应收款管理与其它模块的关联： 应 付 账 款 应 付 账 款 总 账 总 账 应 收 账 款 应 收 账 款 与总账关联：所有凭证应该传递到总账系统中； 与应付系统关联：应收、应付之间可以相互对冲。 应收款管理流程图： 操作说明： 业务发生后，录入应收单，应收系统对此单据进行审核后，生成应收账款凭证传递到总账。 到款时，填写收款单，再审核，生成收款凭证传递到总账系统。 到款后要在软件上进行核销，按销售订单的金额进行核销。 如要进行转账处理业务：软件提供应收冲应收、预收冲应收、应收冲应付三种的转账处理，处理后，再制单生成凭证传递到总账系统 。 涉及到坏账处理、汇兑损益处理直接在应收账款系统处理，处理后，可以进行生成凭证传递到总账系统。 可以查询应收的业务账、科目账、对账单、还有账龄分析等报表 应付款管理 应付款管理与其它模块的关联： 总 账 总 账 应 付 账 款 应 付 账 款 应 收 账 款 存 货 核 算 应 收 账 款 存 货 核 算 与总账管理关联：所有凭证都传递到总账系统中。 与应收系统关联：应收款、应付款之间可以相互对冲。 与存货核算关联：存货核算系统中对采购结算单制单时需要将凭证信息回填到所涉及的采购发票和付款单上，应付款管理系统对于这些单据不需要进行重复制单，但能查询出科目账；若应付款管理系统先对这些单据制单了，存货核算系统同样不能进行重复制单。 应付款管理流程图： 操作说明： 业务发生后，录入应付单，应付系统对此单据进行审核后，生成应付账款凭证传递到总账。 付款时，填写付款单，审核后，再生成凭证传到总账系统。 付款后要在软件上进行核销，以采购订单进行核销。 如要进行转账处理业务：软件提供应付冲应付、预付冲应付、应付冲应收三种的转账处理，处理后，再制单生成凭证传递到总账系统 。 如有汇兑损益处理，就在应付账款汇兑损益功能进行处理，处理后，就进行制凭证传递到总账。 可以查询应付的业务账、科目账、对账单等报表。 注意：如涉及到暂估业务，凭证不在应付账款做，在存货核算时以暂估入库单生成应付暂估的凭证，有暂估业务的，做凭证进应付暂估的科目，涉及到先付款后收货的，付款时应先做预付） 存货核算 存货核算与其它模块的关联： 说明：仓库全部采用移动平均法，暂估处理方式是单到回冲； 核算方式：按仓库核算； 销售成本结转方式：按销售出库单。 ?与库存管理系统接口关系：期初结存数量、结存金额可从库存管理系统进行取数（前提是单据已经审核）， 并与库存管理系统进行对账，对账成功后才能进行记账。采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单由库存系统输入，存货核算系统不能生成以上单据，只能修改其单价、金额项。库存系统的调拨单、盘点单、组装拆卸单、形态转换单生成的其他出