建筑工程主体和竣工验收风险控制.docVIP

建筑工程主体和竣工验收风险控制 　　摘 要：建筑工程由于具有投资大、工期长、施工难度大、技术复杂以及工程参与方众多的特点，在建设过程中不可预见的因素多，所以建筑工程承包是一项高风险的事业，工程建设各参与方均不可避免地面临着各种风险，如不加防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果。本文笔者就建筑工程主体和竣工验收阶段探究建筑工程项目的风险控制，寻求解决之道。 　　关键词：建筑工程；主体；竣工验收；风险控制 　　中图分类号：TU198 文献标识码： A 　　 　　近年来，随着我国建筑业的迅速发展，建筑业作为一个经济增长点越来越凸显其重要作用。2009年全国共完成建筑业总产值75864亿元，比上年增长22.3％，2009年江苏省建筑业全年总产值10079亿元，成为全国第一个建筑业产值超万亿元的省份，带动500多万人就业，发展建筑业对保持经济的稳定增长和促进消费有着重要的意义。而随着建筑业的繁荣发展，对于建筑工程的风险管理越来越突出其重要作用，因此有必要对建筑工程项目主体和竣工验收的风险控制进行研究。 　　一、建筑工程主体的风险控制 　　1、建筑工程主体项目涉及范围 　　建筑工程项目主体涉及业主、建设方、施工方、设计单位、监理单位等。Cleland曾研究了导致工程项目失败的诸多原因，在他所述的原因中，有9个属于项目主体行为不当造成的，如项目经理能力欠缺、计划不充分、与项目利益相关者的关系不好等。工程项目主体行为风险是指由于业主、建设方、施工方、设计单位、监理单位等项目主体行为不当所造成的项目损失的可能性，是相对于客观事件风险而言的。以往项目风险研究都是着眼于项目客观事件的风险，很少涉及到项目主体行为风险的研究。建筑工程项目主体行为风险与建筑工程项目主体的决策行为密切相关，其风险直接影响到整个项目，所以对建筑工程项目主体行为风险的研究是非常有必要的[1]。2、建筑工程项目主体行为风险的产生 如今我国建筑业市场主要是由业主为发包方，以施工单位、设计单位、供应商为主的承包方，以监理单位为主的中介，这三方所构成当今建筑业市场结构。业主通过委???监理方对承包方进行监督，这种结构对建筑市场的健康发展起到了良好的稳定作用，但是由于参建各方都有利己行为，委托代理理论认为，委托人和代理人之间存在信息不对称，就会产生机会主义行为。事前信息不对称可能造成逆向选择问题，而事后信息不对称则可能引起道德风险。在建筑工程项目中，很容易产生逆向选择和道德风险。因此，合理规避建筑工程项目风险就一定要考虑到项目主体行为风险的产生原因已经可能造成的后果，而项目主体行为风险主要是指参建各方的决策行为风险。因此，分析建筑工程项目主体行为风险要素，探究其生成及其作用机制，对于研究建筑工程项目的风险控制是很有必要的。 建筑工程项目划分为项目决策、规划设计、项目实施、竣工验收这几个主要阶段，在整个项目的全寿命周期的各个阶段，客观风险具有不同的特性，而参建方对待客观风险的处理方式不一样，这就导致了项目主体行为风险的产生。从这点意义上说，项目主体行为风险其实也就是客观事件风险的衍生物。 建筑工程项目主体在项目建设过程中起着重要的作用，彼此之间形成了经济依存关系。发包方与承包方、建设方与监理单位是委托代理关系，监理单位和承包方是监督与被监督的关系，项目参建方的根本利益是一致的，都是为了确保建筑工程项目的顺利进行。目前，以业主、承包方、监理单位为主的市场格局，一定程度上降低了承包方的逆向选择风险和道德风险。但是由于监理单位、承包方都在建设项目过程中可能会追逐自身利益最大化，其目标不可能与业主完全一致，承包方和监理单位有可能会产生串通合作，从而造成业主的损失。业主作为委托人，必须打击这种行为。 3、建筑工程项目干系人行为风险管理机制 建筑工程项目风险管理的主要目标是对工程项目风险进行防范和实施动态监控，对工程项目风险进行防范和实施动态监控也是建筑工程项目能在工期内顺利完工的保障，这也有利于提高项目管理效率，更好地实现工程管理目标。建筑工程项目参建方之间存在着信息不对称现象，这种信息不对称引发了逆向选择和道德风险的产生。因此，建筑工程项目干系人行为风险的管理实质上就是对逆向选择和道德风险的管理。委托代理理论认为，有效防止逆向选择行为发生的方法是建立一个诱导信息占优一方说真话的机制；处理道德风险行为的方法是建立一个让信息占优一方承担相应风险的机制。具体落实到建筑工程项目方面，逆向选择行为可以通过建立健全的招投标机制来防止，而道德风险可以通过监督机制来防止。笔者在研究了委托代理理论的基础上，提出一种针对于建筑工程项目干系人风险管理的激励一约束机制。对于建筑工程项目主体来说[2]，现行的激励方式是基本工资加项目提成。不同的激励方式源于企业不同的咨询激励模式，而薪酬水