10602 付款流程.doc

付款业务规程 编号：10602 主题 付款业务规程 版本号 V1.0 功能域 财务会计/应付款管理 编制人 孙洪如 审核人 彭志刚 最初制定日期 2003-03-05 最后修订日期 2004-05-06 1规程说明： 规程目标 管理企业的付款流程，保证企业的付款业务规范有序。 业务背景 根据向客户的付款条件，采购部门申请付款。 规程适用范围 企业的付款管理工作 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 采购部门根据购货合同要求，提交付款申请 采购部门 业务员 2 采购部门经理对请款进行审核，并安排付款 采购部门 部门经理 3 在收到付款申请的2个工作日内，财务部审核付款条件符合要求后，开始付款 财务部门 往来会计 4 录入付款单 财务部门 往来会计 5 审核并付款单，并付款 财务部门 往来会计 6 生成付款凭证 财务部门 往来会计 2付款业务流程图  3.1输入数据 3.1.1 采购发票 3.1.2其他应付单 3.1.3应付票据 3.2输出表单 3.2.1 应付凭证 3.2.2 应付款明细账 4附表： 结束 付款凭证 往来会计 材料结算 5.生成凭证 已审核的付款单 往来会计 材料结算 4.付款单审核 付款单 承上页 转下页 往来会计 材料结算科 3.付款单录入 付款单 财务部审核 部门经理 采购单位 2.请款单审核并安排付款 付款申请单 1.付款申请 采购部门位 业务员 开始