2018第一期中国铁路建设债券信用评级报告.docxVIP

穆迪投资者服务公司成员概况发行规模发债主体概况发行总规模为 200亿元，分为 5年期和 10年期两个品种，其中 5年期品种的发行规模为 150亿元，10年期品种的发行规模为 50亿元，发行规模共 200亿元。中国铁路总公司是依据《中华人民共和国全民所有制工业企业法》设立的国有独资企业，由财政部代表国务院履行出资人职责，交通运输部、国家铁路局依法对公司进行行业监管。公司主要承担原铁道部所属企业经营范围内的铁路运输经营、建设和安全职责，经国务院批准并在国家工商行政管理部门登记注册，具有独立的企业法人资格。2013年初铁路改革，原铁道部相关资产、负债和人员划入中国铁路总公司，将原铁道部对所属 18个铁路局（含广州铁路集团公司、青藏铁路公司）、3个专业运输公司及其他企业的权益作为中国铁路总公司的国有资本。中国铁路总公司为国家授权投资机构和国家控股公司，财务关系在财政部单列。中国铁路总公司继续享有国家对原铁道部的税收优惠政策，国务院及有关部门、地方政府对铁路实行的原有优惠政策继续执行，继续明确铁路建设债券为政府支持债券。债券利率本债券采用固定利率方式。固定利率债券的票面年利率以 Shibor基准利率为基础加上基本利差，最终通过全国银行间债券市场债券发行系统招标。还本付息方式本债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。自发行首日开始计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一