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总账报表考试题 设置操作员：自己、李会计 建一套账： 账套号：123 账套名称：考试账套 单位名称：各单位自己的名称 启用会计期间：2008年1月1日 行业性质：新会计制度 会计主管：自己 存货、客户、供应商都分类 编码原则：会计科目：4-2-2-2 ，部门：2-2；其他默认 权限设置： 自己：会计主管 李会计：公共目录设置、总账、报表、工资、固定资产 基础档案设置： 部门及职员档案 部门编码 部门名称 职员编码 职员名称 01 厂办公室 001 李明 02 财务部 002 李会计 003 唐出纳 03 供应部 004 王玉东 04 生产部 0401 铸造车间 005 曹庆兵 0402 包装车间 006 李杰 05 销售部 007 张鹏 2、客户分类及客户档案 客户分类编码 客户分类名称 客户编码 客户名称 税号 开户银行 银行账号 01 经销售 001 郑州福利厂 111 02 批发商 002 工业品总公司 112 03 零售商 003 华联商厦 113 3、供应商分类及档案 供应商分类编码 供应商分类名称 供应商编码 供应商名称 税号 开户银行 账号 01 重工业企业 02 轻工业企业 001 安阳自行车配件厂 114 002 上海轮胎橡胶制品厂 115 4.增加二级科目：100201工行 100202建行 113301单位 113302个人 5、会计科目及期初余额： 科目编码 科目名称 计量单位 辅助核算 方向 期初余额 1001 现金 借 500,000.00 1002 银行存款 借 2,000,000.00 100201 工行 借 1,200,000.00 100202 建行 借 800,000.00 1111 应收票据 借 500,000.00 1131 应收账款 客户往来 借 515,000.00 1141 坏账准备 贷 1,545.00 1133 其他应收款 借 20,500.00 113301 单位 客户往来 借 20,000.00 113302 个人 个人往来 借 500.00 1211 原材料 借 100,000.00 1243 库存商品 借 2,000,000.00 1501 固定资产 借 1000,000.00 1502 累计折旧 贷 163,455.00 1603 在建工程 借 320,000.00 2101 短期借款 贷 30,000.00 2121 应付账款 贷 200,000.00 2181 其他应付款 贷 5110,500.00 2151 应付工资 贷 2171 应交税金 贷 217101 增值税 贷 进项税 贷 销项税 贷 已交税金 贷 转出少交增值税 贷 2161 应付股利 贷 2301 长期借款 贷 450,000 3101 实收资本 贷 500,000.00 3121 盈余公积 贷 50,000.00 3131 本年利润 贷 3141 利润分配 贷 314102 提取盈余公积金 贷 314103 提取法定公益金 贷 314115 未分配利润 贷 450,000.00 4101 生产成本 借 410101 基本生产成本 借 410102 辅助生产成本 借 4105 制造费用 借 5101 主营业务收入 5401 主营业务成本 5502 管理费用 550201 工资及福利费 部门核算 550202 差旅费 部门核算 550203 办公费 部门核算 550204 其他费用 部门核算 明细资料：应收账款—工业品总公司： 51,5000.00 其他应收款/单位：郑州福利厂： 20,000.00 其他应收款/个人：王玉东：500.00 日常操作：一月份发生如下业务： 1日，从工行提取现金20000元， 借：现金 20,000.00 贷：银行存款-工行 20,000.00 5日收回