企业所得税季度预缴申报系统.doc

北京互联网地税局操作手册 企业所得税季度预缴申报 北京立思辰电子系统技术公司 2017年 目录 1 文档说明 3 2 业务说明 3 2.1 功能介绍 3 2.2 业务规则 3 3 软件功能 4 4 3.1.1操作介绍 4 3.1.1.1磁贴入口 4 3.1.1.2填报表单 5 3.1.1.3界面介绍 6 3.1.1.4操作说明 8 3.1.1.5按钮功能 9 3.1.2注意事项 11 3.2企业所得税月（季）度预缴申报表（B类） 11 3.2.1操作介绍 11 3.2.1.1磁贴入口 11 3.2.1.2界面介绍 12 3.2.1.3操作说明 13 3.2.1.4按钮功能 13 3.2.2注意事项 16 4常见问题 16  文档说明 本文档是北京互联网地税局操作手册的一个分册，文档介绍企业所得税季度预缴申报功能，以便指导用户使用北京互联网地税局软件。文档中的界面截图仅作参考，如与软件实际界面有差别，请以软件为准。 业务说明 功能介绍 企业所得税季度预缴申报功能用于纳税人申报企业所得税季报。 业务规则 1、企业在进行企业所得税季度预缴申报前，必须在金税三期进行纳税人信息登记，并且进行税费种认定。若企业为查账征收，需申报企业所得税月（季）度预缴申报表（A类）；若企业为核定征收，则需要申报企业所得税月(季)度预缴申报表（B类）。 2、申报企业所得税月（季）度预缴申报表（A类）时，若企业为总机构、分支机构或分总机构，需在金税三期系统上对企业分别进行汇总；申报企业所得税月(季)度预缴申报表（B类）时，需在金税三期系统上对企业进行核定。 软件功能有项功能： 纳税申报 用于纳税人提交纳税申报信息 2、在打开的界面找到并点击“企业所得税月（季）度预缴申报表（A类）”磁贴： 3.1.1.2填报表单 根据纳税类型，企业须填写表如下： 表单 税源鉴定类型 独立纳税 总机构 分支机构 企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） √ √ √ 附表1 不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表 √ √ × 附表2 固定资产加速折旧（扣除）明细表 √ √ × 附表3 减免所得税额明细表 √ √ × 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 × √ √ 3.1.1.3界面介绍 1、企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）： 2、附表1 不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表： 3、附表2 固定资产加速折旧（扣除）明细表： 4、附表3 减免所得税额明细表： 5、企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表： 3.1.1.4操作说明 1、进入填报页面后，输入申报数据，可点击界面切换按钮填报其他表； 2、点击“保存”按钮进行数据保存，若数据填写不正确，请根据系统提示修改填报数据，重新点击“保存”保存数据；（在保存之前，可点击其他按钮实现所需功能，如：清除、打印、导入、导出、退出等，具体请查看按钮功能介绍）。 3.1.1.5按钮功能 1、“清除”按钮： 点击图中“清除”按钮清除界面所有表中所填数据。 2、“保存“按钮： 填写数据，点击图中“保存”按钮，将界面数据保存到数据库，如图所示： 3、“打印“按钮 填写数据，点击图中“打印”按钮，使用系统默认打印机打印界面显示表，如图所示： 4、“Excel导出”按钮 填写数据，点击图中“Excel导出”按钮，选择保存路径，将界面填写数据导出到Excel表中，如图所示： 5、“Excel导入”按钮 填写数据，点击图中“Excel导入”按钮，选择文件路径，将Excel表中数据导入到界面中，如图所示： 6、“退出”按钮 无需其他操作时，点击“退出”按钮，退出到主界面。 3.1.2注意事项 （1）企业为非独立纳税时，需先对总机构进行申报，才能进行分支机构申报。 （2）附表3减免所得税额明细表，只能选择一项最优惠政策执行，税率减免优惠政策不得叠加享受。 3.2企业所得税月（季）度预缴申报表（B类） 3.2.1操作介绍 3.2.1.1磁贴入口 1、登录北京互联网地税局，在主界面找到并点击“税费申报”磁贴，在打开的界面找到并点击“企业所得税申报”磁贴： 2、在打开的界面找到并点击“企业所得税月（季）度预缴申报表（B类）”磁贴： 3.2.1.2界面介绍 进入 3.2.1.3操作说明 1、进入填报页面后，在输入框中输入数据； 2、点击“保存按钮”进行数据保存，若数据填写不正确，请根据系统提示修改填报数据，重新点击“保存”保存数据；（在保存之前，可点击其他按钮实现所需功能，如：清除、打印、导入、导出、退出等） 3.2.1.4按钮功能 1、“清除”按钮： 点击图中“清除”按钮清除界面所有表中所填数据： 2、“保存“按钮 填写数据，点击图中“保存”按钮，将界面数据保存到数据库，如图所示： 3、“打印“按钮 填