(会计电算化课件)第三章账务处理系统.ppt

填制凭证 4．凭证作废及整理 （1）凭证作废及恢复 进入填制凭证后，通过单击“首页”、“上页”、“下页”,“末页”按钮翻页查找或单击“查询”按钮查找输入条件，找要作废的凭证。 （2）凭证整理 有些作废凭证不想保留，可以通过凭证整理功能将这些凭证彻底删除，并对未记账凭证重新编号。 审核凭证 1．出纳签字 2．审核凭证 记账 第一步，在总账系统主页面上单击“记账”项，进入记账向导一。 记账 第二步，选择完成后，单击“下一步”按钮，进入记账向导二。 第三步，核对无误后，单击“下一步”按钮，进入记账界面。 凭证、账簿查询 1．凭证查询 “凭证”子菜单中的“查询凭证”功能可用于查询已记账及未记账凭证。进入“查询凭证”功能时，屏幕显示查询条件窗。输入查询凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。在凭证一览表中双击某张凭证，则屏幕显示此张凭证。 查询凭证时，用↑或↓键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息。按Ctrl＋M组合键或在“查看”菜单中选择“查辅助明细”项，系统弹出当前分录的辅助明细表，表头列示科目及辅助核算项目，数据行列示从本年度账套开始到本凭证录入日期止所有符合条件的明细账；方向为“借”或“贷”，相等为“平”；余额根据借方合计－贷方合计取绝对值，平则为空；如两清则在两清标志列以“V”表示，汇总时间超过三秒钟，则有进度提示。其他凭证信息查询方法前面已作介绍，不再重复。 凭证、账簿查询 2．账簿查询 （1）总账查询 （2）余额表查询 查询条件窗口各栏目填列要点如下： 凭证、账簿查询 （3）明细账查询 系统提供了三种明细账的查询格式，即普通明细账、按科目排序明细账和月份综合明细账。 凭证、账簿查询 （4）多栏账查询 查询多栏账之前，必须先定义多栏账的查询格式。在多栏账窗口中，单击“增加”按钮，屏幕显示多栏账定义窗口。 日常账务处理 三 第四节 辅助核算 部门管理 1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式：指定科目查询部门总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询部门总账。 图3-17 “部门科目总账条件”对话框 部门管理 1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式：指定科目查询部门明细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1）部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的明细账。 2）部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明细账。 3）三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4）多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多栏明细账。 个人往来管理 人往来余额表查询 个人往来账龄分析 个人往来明细账查询 个人往来清理 个人往来催款单打印 项目管理 1．项目总账 1）科目总账。 2）项目总账。 3）三栏式总账。 4）部门项目总账。 5）分类总账。 2．项目明细账 1）科目明细账。 2）项目明细账。 3）三栏式明细账。 4）部门项目明细账。 5）多栏式明细账。 6）分类明细账。 日常账务处理 三 第五节 期末处理 银行对账 录入银行对账期初 为了保证银行对账的正确性，第一次使用银行对账功能进行对账之前，必须先将企业银行存款日记账余额、银行对账单余额及双方未达账项录入到系统中。在开始使用银行对账之后一般不再使用。 图3-21 “银行对账期初”窗口 银行对账 银行对账期单 银行对账单功能用于录入银行对账单。在现金银行模块界面中单击“银行对账单录入”图标，或选择“现金”菜单下“现金管理→银行账→银行对账单”项，如图3-23所示。 图3-23 打开银行对账单 图3-24 增加银行对账单 银行对账 银行对账操作 在现金银行模块界面单击“银行对账单”图标，或选择“现金”菜单下的“现金管理→银行账→银行对账”项，选择指定银行科目后进入银行对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单。单击“对账”按钮，系统弹出“自动对账”对话框，如图3-26所示。 图3-21 “银行对账期初”窗口 银行对账 编制余额调节表 在现金银行模块界面单击“余额调节表”图标，或选择“现金”菜单下的“现金管理→银行账→余额调节表查询”项，屏幕显示所有银行科目的账面余额及调整余额。 图3-28 查看银行存款余额调节表 银行对账 查询对账勾对情况 在现金银行模块界面单击“勾对情况查询”图标，或选择“现金”菜单下“现金管理→银行账→查询对账勾对情况”项，屏幕提示输入查询条件：输入要查找的银行科目，然后选择查询方式。系统提供显示全部、显示未达账、显示已达账等三种查询方式供选择，系统默认显示全部。输入查询条件后，单击“确定”按钮，屏幕显示查询结果。可以通过单击银行对账单、单位日记账选项卡切换显示对账情