离在岸背对背信用证操作规程.doc

PAGE PAGE 1附件招商银行离、在岸背对背信用证业务操作规程第一章　总　则 第一条　为充分发挥我行离、在岸业务联动优势，大力拓展离岸业务，同时，为规范业务操作，防范业务风险，特制定本规程。 第二条　本规程所指离、在岸背对背信用证业务是指总行离岸业务部（以下简称离岸部）在收到分行（含深圳管理部，下同）开出的，以离岸公司为受益人的信用证（母证）之后，应该离岸公司的申请开出背对背信用证（子证）的业务。该业务属贸易融资类授信业务。第三条　离、在岸背对背信用证授信纳入统一授信管理。授信额度的核定根据《招商银行国际贸易融资业务管理规定》有关规定执行。第四条　相关职责：（一）离岸部职责：1.负责离岸公司背对背信用证授信额度的受理、审查、审批及管理。2.负责背对背信用证业务的受理、审核及审批。3.离岸部与总行单证处理中心（以下简称单证中心）操作衔接参照《离岸单证业务合并后单证中心与离岸部单证业务处理流程》相关规定（如与本规程相冲突的条款，以本规程规定为准）。（二）单证中心职责：1.负责背对背信用证具体业务操作，包括但不限于开证、修改、承兑、拒付、付款。2.根据总行外汇资金头寸管理规定，及时、准确地通过“招商银行外汇账户头寸管理系统”直接向总行计划资金部报送头寸。3.单证中心与离岸部操作衔接参照《离岸单证业务合并后单证中心与离岸部单证业务处理流程》相关规定（如与本规程相冲突的条款，以本规程规定为准）。（三）经办行职责：1.负责母证的业务受理、审核及审批。负责所办理业务的资金信用风险和政策风险的控制。2.严格按照本规程处理离、在岸背对背信用证业务。3.负责对扫描的各项业务审批权限的控制和把关，保证业务的合规性。4.负责扫描业务文档，保证扫描的业务文档真实性、完整性和清晰明了。5.在工作时间确保远程通讯系统业务处于开通状态，并及时处理相应的业务事项。6.负责保管所有母证、背对背信用证业务的档案资料及留底单据。7.当离、在岸公司具有办理离、在岸背对背信用证业务的意向时，分行应尽快与离岸部联系，以便离岸部尽早介入该业务的洽谈、报审等前期工作。8.首次办理离、在岸背对背信用证业务时，分行应向离岸部提交在岸公司的授信和往来情况说明。第二章 申请及审批程序第一节 申请开证第五条 开立背对背信用证的条件：（一）开立背对背信用证必须有真实的贸易背景；（二）母证开证申请人必须是在分行各网点开户的客户；（三）母证的受益人必须是子证的开证申请人，且必须是在离岸部开户的客户；（四）在岸、离岸公司必须为关联公司；（五）离、在岸公司必须分别出具“招商银行离、在岸背对背信用证承诺函”（见附3和附4）。第六条 在岸公司需提交的材料：在岸公司申请开立母证时必须出具“招商银行离、在岸背对背信用证承诺函”（母证申请人适用），其他报审材料与申请开立一般在岸信用证的材料相同。第七条 离岸公司申请开立子证应提交的材料：（一）母证开证申请书（复印件）、子证开证申请书（原件）；（二）母证、子证对应的买卖合同（复印件）；（三）开立信用证承诺书（第一次开证时提供）（原件）；（四）离、在岸公司分别出具的“招商银行离、在岸背对背信用证承诺函”，其中母证受益人适用的要求原件；（五）其他需要的材料。 第八条 分行及离岸部审核要点 （一）子证具备真实的贸易背景。 （二）离、在岸公司为关联公司。（三）母证和子证条款的审核：由于子证是在母证的基础上开出，操作中要求母证和子证的条款必须合理衔接，审核中应把握以下要点：1.母证开证审核要点与一般在岸证相同，但应考虑子证开立及交单，需注意以下事项：（1）除发票外，母证应尽量避免要求母证受益人直接出具单据；（2）母证、子证的运输单据必须衔接，如子证的运输单据为海运提单，则母证的运输单据也必须为海运提单而不能是货物收据。2.子证申请书的审核要点：（1）子证可对母证的下述项目做出改动： 1）减少信用证总金额。 2）减少货物单价。 3）合理缩短信用证有效期、装船期及交单期，各期限要相互衔接。4）如母证的付款期限为即期, 子证的付款期限可为即期；如母证的付款期限为远期, 子证的远期付款期限应适当长于母证的付款期限。5）提高保险百分比与母证保险条款衔接。（2）子证开证申请书的审核，除按常规信用证审核外，需注意子证的条款应与母证条款相吻合，掌握重点如下： 1）除发票、汇票外，母证、子证规定的单据的种类、份数一致，原则上子证不能减少母证要求提交的单据； 2）母证中必须通过子证提供的单据，应特别注意其抬头和出单人应与母证的要求一致，必要时可在子证中对此作特别规定；3）子证的有效期应早于母证的有效期，其间隔时间应以母证受益人有足够的时间备单并在母证规定的交单期内向分行交单为原则；4）为避免造成母证交单过效期的情