全面预算管理在XX中资寿险公司中应用.docVIP

全面预算管理在XX中资寿险公司中的应用第三章XX中资寿险公司全面预算管理体系的构建3.1XX中资寿险公司概况3.1.1XX中资寿险公司发展历程XX人寿保险股份有限公司（以下简称XX中资寿险公司)成立于2001年11月，是中国太平洋保险（集团）股份有限公司旗下专业寿险子公司，总部设在上海。该公司严格遵守法律法规以及监管部门颁布的各项要求，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构。通过不断优化集团化管理的架构，充分整合内部资源，形成了较为完善、相互制衡、相互协调的公司治理体系。股东大会、董事会、监事会及高级管理层按照《公司章程》赋予的职责，依法独立运作，履行各自的权利、义务。目前，该公司为舉国第三大寿险公司，并且建立了覆盖全国的营销网络和多元化服务平台。至2010年底，公司在全国共设有37家分公司、280家中心支公司及地市级营销服务部、1869家支公司及县级营销服务部（营业部)、1450家乡镇营销服务部。至2011年年末，公司拥有4. 1万名员工和28万名营销员，在全国拥有4069万个个人客户和47万个机构客户，当年实现净利润46.11亿元，公司内含价值706亿元，保费收入879亿元，资产总额3786亿元。2012年1-11月实现保费329. 98亿元，同比增长14.17%，公司注册资金为76亿元。n中资寿险公司经营的区域有：北京市、新疆维吾尔自治区、上海市、天津市、重庆市、吉林省、辽宁省、河北省、江西省、山西省、山东省、江苏省、浙江省、福建省、广东省、海南省、黑龙江省、湖南省、湖北省、河南省、安徽省、云南省、贵州省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区、青海省、四川省。不可否认的是，相较于国外保险公司的发展，XX中资寿险公司也存在寿险结构单一，保险深度、保险密度都较低，销售渠道和产寿险/非寿险/银行保险产品的组合上区别不大，销售相同的产品，执行相似的策略等问题。因此，XX中资寿险公司核心竞争力需要继续提尚。3. 1.2XX中资寿险公司主要业务XX中资寿险公司以“做一家负责任的保险公司”为使命，以“诚信天下、稳健一生、追求卓越”为企业核心价值观，以“推动和实现可持续的价值增值”为经营理念，不断为客户、股东、员工、社会和利益相关者创造价值、为社会和谐作贡献。该公司主要经营人寿保险、健康保险以及意外伤害保险等人身保险业务及再保险业务。(1)人寿保险业务。保险公司以被保险人在保险期限内死亡、残废或者在保险期限届满时仍生存作为给付保险金条件而从事的保险业务。人寿保险的保险标的为被保险人的寿命，或者为被保险人的死亡或残废，或者为被保险人的生存，或者为被保险人的死亡和生存二者。开展人寿保险业务的期间一般较长，保险公司承担的给付保险金的责任期间相应较长，保险公司应当留存足够的人寿保险准备金。(2)健康保险业务。又称为疾病保险业务，保险公司对被保险人在保险期限内发生疾病、分挽或由此引起的残废、死亡承担给付保险金责任而开展的保险业务。健康保险业务为综合性保险业务，保险公司不仅承保被保险人的疾病和因疾病致残的风险，而且承保被保险人因病死亡风险。健康保险业务是有待发展的新型保险业务。健康保险具有综合附加险和短期险的特征，国外有的将其称为“第三领域”的保险，允许财险公司开展这方面的业务。(3)意外伤害保险业务。保险公司对被保险人遭受的意外伤害或者因意外伤害致残、死亡承担给付保险金责任而幵展的保险业务。意外伤害保险业务，可以具体分为一般意外伤害保险、旅客意外伤害保险和职业伤害保险等三大类业务。意外伤害保险既可以作为财产综合险中的附加险，也有短期险的特征，也是所谓第三领域”的保险。目前，n中资寿险公司已推出分红保险、健康保险、养老保险、两全保险、意外保险、少儿保险、女性保险、保障保险、万能保险、责任保险、财产险和其他险种等70个产品12个险种。该公司寿险业务着力于聚焦营销和期缴，持续提升新业务价值。从产品销售渠道上讲，n中资寿险公司最主要的是个险渠道和银保渠道。据2012年上半年度数据显示，公司寿险上半年个险新单同比增长15%左右。然而，因个险主要依靠销售员的推销，近两年营销队伍发展已逐步放缓，个险新单难以实现快速发展。在银保渠道，银保新规的执行对于银保规模也产生了一定的负面影响。加之销售区域、产品、系统、广告和支付成本及财务安全等方面的影响，以电话营销和网络营销为主的新渠道开始在n中资寿险公司出现较快的发展。同时，创新政策和行业转型有望成为n中资寿险公司新的增长动力。3. 2XX中资寿险公司的预算发展XX中资寿险公司在2001年下半年开始把推行全面预算管理确定为一项重大改革举措；并开始在没有足够经验数据积累、基本没有预算管理经验、没有专业人才的基础上摸索着编制、审批2002年的业务收入预算和费用预算。从2002年开始,公司提出用3—5