重大科技事后项目验收审计专项报告.DOCVIP

杭州市重大科技创新（事后资助）项目验收审计报告（模板） XX公司：我们接受委托，对你公司xx年xx月xx日至xx年xx月xx日承担的杭州市重大科技创新项目“xxxxxx”项目(计划编号：xxxxxxxx)的实际投资情况进行了专项审计。提供真实、合法、完整的审计资料是xx的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对xx公司xx年xx月xx日至xx年xx月xx日“xxxxxxx”项目的实际投资情况发表审计意见。我们按照《中国注册会计师审计准则》的规定及《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理暂行办法》 (浙财教［2012］357号) 和《关于改进加强省级财政科研项目和资金管理的若干意见》（浙政办发〔2014〕148号）等相关文件规定执行了审计工作。在审计过程中，我们结合xx公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。一、承担单位基本情况（一）承担单位基本概况分别表述项目承担单位的性质、成立时间、地址及机构变更等基本情况。如：××单位（企业）系经杭州市市场监督管理局批准，成立于×× 年××月××日。取得注册号为××的企业法人营业执照，单位类型：有限责任/外商独资企业/中外合资企业，注册资本人民币××万元，法定代表人：××，地址：××，经营范围为××。（二）企业当年的基本经营情况根据xx《审计报告》，按报告阐述资产、负责、所有者权益及经营情况。二、审计项目情况（一）项目立项、调整、变化情况xx公司与杭州市科学技术委员会签订了计划编号为xxx号《项目合同书》，项目起止年月：xx年xx月xx日至xx年xx月xx日。经杭州市科学技术委员会同意，项目延期至xx年xx月xx日。（二）项目主要内容、研发实施周期、进度安排项目主要内容：（按合同简要表述）该项目进度计划：（按合同表述）xx年xx月～xx年xx月：xxxxxx；?xx年xx月～xx年xx月：xxxxxx；经杭州市科学技术委员会同意，项目延期至xx年xx月xx日。（三）项目计划总投资、资金构成、用款计划、预计经济效益：项目计划总投资xx万元。用款计划：人员费xx万元，设备费xx万元，材料费xx万元，测试化验加工费xx万元，燃料动力费xx万元，差旅费xx万元，会议费xx万元，合作协作研究和交流费xx万元，出版/信息传播/知识产权事务费xx万元，劳务费xx万元，专家咨询费xx万元，间接费用xx万元。项目执行期内，项目完成时该项目实现销售收入xx万元，净利润xx万元,税金xx万元。三、审计结果（一）项目实际投资情况1．经审计，xx年xx月xx日至xx年xx月xx日“xxxxx”项目实际投入额合计xx万元，占预算总投入的xx%。其中：⑴人员经费：xx万元；详见附件1“人员费用清单”；(注：列支人员必须是项目组成员，需按照工作量进行合理分摊，金额不超过合同预算的120%)⑵设备费：xx万元，详见附件2“设备费清单”；（注：设备与合同上“八、需增添的仪器设备的设备保持一致，金额不超过合同预算的120%）⑶材料费：xx万元，详见附件3“材料费清单”；⑷测试加工化验费：xx万元，详见附件4“测试加工化验费”；⑸燃料动力费：xx万元，详见附件5“燃料动力费”；⑹差旅费：xx万元，详见附件6“差旅费支出清单”；⑺会议费：xx万元，详见附件7“会议费清单”；⑻合作、协作研究与交流费：xx元，（注：收款单位与合同上的合作单位一致，金额不超过合同预算的120%）,详见附件8“合作、协作研究与交流费清单”；⑼出版、文献、信息传播和知识产权事务费：xx万元，详见附件9“出版、文献、信息传播和知识产权事务费清单”；⑽劳务费：xx万元，详见附件10“劳务费清单”；⑾专家咨询费：xx万元，详见附件11“专家咨询费清单”；⑿间接费用：xx万元，详见附件12“间接费用清单”。2．该项目实际投入额均已入账，已付清账款xx万元。3．该项目实际投入额中应取得发票的均已按规定取得。4．该项目研发过程中支付的相关合同费用不存在关联企业交易事项。5．该项目原始发票中抬头单位与申请资助的单位名称均完全一致。6．该项目中人员费按人员工时进行分摊，非直接或共同费用按项目每项设备的平均功率和项目期内工作时间进行分摊。项目资金投入用情况 经费开支科目预算投入(万元)经审计实际支出总额（万元）实际支出占预算的比重）%）1.人员费2.设备费3.材料费4.测试化验加工费5.燃料动力费6.差旅费7.会议费8.合作、协作研究与交流费9. 出版、文献、信息传播和知识产权事务费10.劳务费11.专家咨询费12.其他费用13.间接费用合计(二)项目核算情况：该项目的实施纳入企业财务统一管理，单独设立账目进行核算。