财务报表及财务报表附注.DOCVIP

PAGE 5 PAGE 1中华人民共和国浙江省审计厅 Zhejiang Provincial Audit Office of the People’s Republic of China审 计 报 告Audit Report浙审外报〔2016〕60号 ZHE AUDIT REPORT〔2016〕NO.60项目名称： 世行贷款浙江农村生活污水处理系统及饮水工程建设项目Project Name: Zhejiang Rural Water Supply and Sanitation Project Financed by the World Bank贷 款 号： 8424-CN Loan No. : 8424-CN项目执行单位:世行贷款浙江农村生活污水处理系统及饮水工程项目领导小组办公室Project Entity: The Provincial Leading Group Office of Zhejiang Rural Water Supply and Sanitation Project Financed by the World Bank会计期间： 2014.1.1-2015.12.31Accounting Period：2014.1.1-2015.12.31目 录Contents TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc454354478 一、 审计师意见 PAGEREF _Toc454354478 \h 1 HYPERLINK \l _Toc454354479 I. Auditor’s Opinion PAGEREF _Toc454354479 \h 3 HYPERLINK \l _Toc454354480 二、财务报表及财务报表附注 PAGEREF _Toc454354480 \h 6 HYPERLINK \l _Toc454354481 Ⅱ. Financial Statements and Notes to the Financial Statements PAGEREF _Toc454354481 \h 6 HYPERLINK \l _Toc454354482 （一）资金平衡表 PAGEREF _Toc454354482 \h 6 HYPERLINK \l _Toc454354483 i. Balance Sheet PAGEREF _Toc454354483 \h 6 HYPERLINK \l _Toc454354484 （二）项目进度表 PAGEREF _Toc454354484 \h 8 HYPERLINK \l _Toc454354485 ii. Summary of Sources and Uses of Funds by Project Component PAGEREF _Toc454354485 \h 8 HYPERLINK \l _Toc454354486 （三）贷款协定执行情况表 PAGEREF _Toc454354486 \h 11 HYPERLINK \l _Toc454354487 iii. Statement of Implementation of Loan Agreement PAGEREF _Toc454354487 \h 11 HYPERLINK \l _Toc454354488 （四）专用账户报表 PAGEREF _Toc454354488 \h 12 HYPERLINK \l _Toc454354489 iv. Special Account Statement PAGEREF _Toc454354489 \h 12 HYPERLINK \l _Toc454354490 （五）财务报表附注 PAGEREF _Toc454354490 \h 14 HYPERLINK \l _Toc454354491 v .Notes to the Financial Statements PAGEREF _Toc454354491 \h 18 HYPERLINK \l _Toc454354492 三、审计发现的问题及建议 22 HYPERLINK \l _Toc454354493 III. Audit Findings and Recommendations 26PAGE 11审计师意见审计师意见世行贷款浙江农村生活污水处理系统及饮水工程项目领导小组办公室：我们审计了世行贷款浙江农村生活污水处理系统及饮水工程项目2015年12月31日的资金平衡表及截至该日同期间的项目进度表、贷款协定执行情况表和专用账户报表等特定目的财务报表及财务报表附注(第6页至第（一）项目执行单位及浙江省财政厅对财