第六章借贷款合同.doc

第六章　借贷款合同借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。其中，提供款项的一方为贷款人；得到款项的一方为借款人。一般分为民间借贷款合同和银行借贷款合同。借贷款合同是最常见的金融合同。一、借贷款合同的主要内容（一）借款种类借款种类是借款合同中不可缺少的重要条款，必须明确清晰。借款种类是根据借款人的行业属性，借款用途以及资金的来源和运用方式等内容而划分的。划分的目的在于，对不同种类的贷款发放所掌握的政策界限和原则有所不同。根据借款人的行业属性，借款种类分为固定资产借款、流动资金借款或者生产性借款、消费性借款等。根据资金的来源和运用方式，借款种类分为自营借款、委托贷款、特定贷款等。（二）借款币种、金额及借款利率借款币种，是指是人民币借款还是外币借款。如果为外币借款，要写明是何种外币，如美元、欧元、日元、英镑等。借款金额，是指借款货币数量的多少。借款人可以取得的最高借款额限。依实际情况，借款由贷款人一次或分次发给。借款利率是指借款人在一定时期内应收利息的数额与所贷资金的比率，是借贷当事人双方计算利息的主要依据。因此，借款利率是借款合同的必备条款。借款利率从结构上划分，可以分为基准利率、法定利率、优惠利率、差别利率、加息、贴息借款利率等几种主要形式。就浮动利率而言，《合同法》第204条规定：“办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中华人新编公司必备合同签订与范本全书CONTRACTSIGNATUREANDTHEFORMALOFCOMPANY　　　　第六章　借贷款合同240　　民共和国银行规定的贷款利率的上下限确定。”需要注意的是：“按法律规定，民间借款合同的利率最高不得超过银行同期借款利率的4倍。”我国现行的借款利率管理体制，实行借款基准利率和法定利率由中国人民银行统一规定和管理。中国人民银行依据国家有关贷款政策对各类金融机构的借款利率进行管理。各金融机构可以在中国人民银行规定的贷款利率浮动范围内以法定利率为浮动基础，自行确定各类、各档次的借款利率。因此，一份借款合同究竟采用何种利率，应根据具体贷款的种类、用途、期限的不同来确定。（三）借款期限与用途借款期限是指借贷双方依照有关规定，在合同中约定的借款的使用期限，包括两种：（1）有效期限，是指借款人从贷款人取得第一笔贷款到还清全部贷款所占用的时间。（2）履行期限，是指当事人一方履行合同义务，另一方接受履行，合同当事人双方实现权利、履行义务的时间界限。借款用途是指借款人使用借款的特定范围，是贷款方决定是否贷款、贷款数量、期限长短、利率高低的重要依据。借款人必须如实填写借款用途，并且借款人只能按照借款合同约定的借款用途使用借款，不能移作他用。（四）还款的资金来源和还款方式还款的资金来源是指借款方可以用于归还贷款的资金取得渠道。按照有关信贷管理办法的规定，固定资产投资贷款还款的资金来源主要有：项目投产后所得税前的新增利润，新增折旧基金，基本建设收入，基建投资包干结余分成和经税务机关批准减免的税收以及其他自有资金。签订借款合同时按照有关信贷管理办法对不同种类的借款写明其还款的资金来源。还款方式是指借款方采用什么结算方式将借款归还给贷款方。还款人是一次还是分次还清借款，是采用电汇还是信汇或者其他方式还清借款，必须在合同中写明，并且应写明每次履行的具体时间。如果有法律规定的还款方式，应依法定方式还款。（五）担保方式担保方式是借款合同保障贷款人实现债权的重要约定。根据《担保法》的规定，担保主要有：保证、抵押、质押、留置和定金。借款合同多采用前新编公司必备合同签订与范本全书CONTRACTSIGNATUREANDTHEFORMALOFCOMPANY　　　　第六章　借贷款合同241　　三种方式，特别是保证和抵押。因此，担保贷款的种类有保证贷款、抵押贷款和质押贷款。借款合同的担保，当事人既可以采用由借、贷、担保三方当事人共同协商签订担保贷款合同的形式，也可采用由担保人在借款合同中签字，并同时向贷款方出具还款保证书的形式。（六）当事人双方的权利和义务根据实际需要，可在合同中约定当事人双方的义务。借款合同当事人双方有以下权利与义务。借款人的主要权利：（1）有权按照约定的日期、数额取得贷款。（2）有权按照约定的借款用途使用借款，并依法取得收益。借款人的主要义务：（1）按照贷款人的要求提供与借款有关的业务活动和财务状况的真实情况。（2）按照约定的日期、数额提取借款。借款人未按时提款，应当支付逾期提款的利息。（3）按照约定的借款用途使用借款。借款人如将借款挪作他用，贷款可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同。（4）向贷款人支付利息，但公民之间借款另有约定的除外。（5）按照约定的期限返还借款、支付利息。贷款人的主要权利：（1）有权按照国家规定的利率或者按照与借款人约定的利率收取利息。（2）有