地产集团成本管理工作指引.docVIP

PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 36 页地产集团公司文件集团[2012]001号 ★成本管理工作指引为加强集团成本管理工作真正落到实处，使成本管理水平提高到更高的水准及成本管理工作更加规范化、制度化，始终处于动态管理和受控状态，以充实、丰富集团管理的内容，推进集团管理向更深层次发展，进一步提高企业的经济效益。为贯彻全过程、全员、全方位的成本管理精神，特制定本工作指引。一、成本管理中心职能：集团成本管理中心负责房地产项目开发全过程的成本控制，对各区域公司）的主要职能是审核、监督、指导、服务。二、成本管理中心职责：1、管理中心目标：制定经济合理的目标成本，并确保目标成本的有效控制；施工阶段按成本控制文件开展各项成本管理工作；客观准确地评估动态成本，严格审核各项工程费用；最终实现对目标成本的控制，从而提高公司产品的竞争力。2、目标成本管理：搜集、整理、汇总历史成本资料；确定目标成本总控指标，分解成本控制指标，提出控制要点；汇总编辑项目目标成本指导书及目标成本控制责任书，并负责监控、评估；每月分析目标成本变动情况，汇报项目动态成本。3、招标采购管理：组织有关人员参与合约规划以及监理单位、施工单位、材料供应商的单位考察、招标、询标、评标、合同谈判、合同签订等工作，负责编制招标文件、合同等工作。4、预结算管理：组织编制及审核工程施工图预算；全面审核竣工工程结算；根据结算报告完成各项工程清算。5、动态成本管理：参与设计变更、现场签证、联系单、进度款的审核，同现场工程师一起核实变更、现场签证、联系单、进度款的工程量等工作。6、成本信息管理：建立和完善工程造价和材料设备价格信息资料库；定期进行专题或综合的成本分析和研究；收集集团内及其他工程造价信息资料；收集集团内及其他公司成本管理先进举措，加以吸收利用和推广；有效使用集团下发的成本管理资料；标准合同文本（工程、设计类）的组织编制及审核；审核并及时办理各项合同的审批工作；审核并及时办理各项付款的审批工作；审核并及时办理各项结算的审批工作；按不同类别建立合同及执行情况台帐。7、成本管理监控评估：参与定期的动态报告、目标成本和责任成本的执行情况；定期和不定期抽查评估项目成本管理工作；对项目前期土地成本、方案设计等进行评估，提出意见；对报批报建、营销成本进行监督控制。8、成本管理规范建设：制定成本管理的有关规范及实施细则，制定并完善目标成本管理体系，制定并完善部门内部管理规范制度。9、培训指导：组织成本管理规范的培训，为工程部提供预算、结算和成本管理的业务指导。10、成本预结算资料管理：预算资料原件工程结算前由合约专员留存保管，预结算资料原件待工程结算后由集团档案管理员统一归档管理。三、成本管理中心组织框架：下设两个部门：成本核算部、招标采购部。四、成本管理中心各岗位职责：（一）、成本管理中心总经理岗位：a、岗位描述：1、组织、领导、管理并实施集团公司项目发展可行性分析、投资估算、目标概算、招标采购管理、合同管理、预结算、工程款支付审核，开发并建设集团公司供应商库、成本数据库等信息化管理工作，参与并监督招投标向上级领导负责。2、根据集团公司的总体开发计划组织编制集团公司及区域公司各项目的成本控制计划书及合约规划、组织编制项目年度招标采购计划、合同签订计划、工程项目预结算计划、协助组织编制项目年度资金使用计划。3、根据集团公司的总体开发计划组织编制集团公司及区域公司各项目的投资估算及各阶段的目标成本、投资收益及开发项目现金流量表。4、组织制定出集团公司成本管理模式及各项成本管理制度及成本控制体系，推进实施集团公司全过程成本管理，编制成本管理各项工作指引。5、制定集团公司成本管理中心内部有关业务工作管理制度，保证工作完成的标准化。6、合理安排集团公司有关业务的人力资源调配，负责本业务人员的工作绩效考核。7、协调、指导集团公司合同管理、概预决算审核。协调区域公司有关成本业务相关部门的工作，协调总包方、监理方、分包方等预结算配合工作。8、监督并指导集团公司及区域公司招投采购管理工作，组织集团公司重大项目及集中采购招投标工作。9、组织并监督检查区域公司各项目动态成本管理工作，组织并指导区域公司进行成本动态管理、分析、控制，并组织对已签订的工程合同的执行情况进行动态跟踪、管理、服务。10、组织集团公司有关成本控制方面数据库的建立与维护，建立企业合格供应商库，完善各项标准信息化管理平台。11、协助组织各部门预测各阶段的投资风险与防范措施。 b、岗位职责：1、负责组织区域公司各项目的成本控制计划书的编制、编制与审核各项目合约规划、审核项目年度招标采购计划、合同签订计划、工程项目预结算计划、审核项目年度资金使用计划。2、负责编制并审核集团公司各项目投资估算，负责指导项目各阶段成本目标的审核、