模版OV1风险加权数额概覧目的藉提供风险加权数额的详细细目.DOC

模版OV1：風險加權數額概覧 藉提供風險加權數額的詳細細目分類，概述各類風險的資本規定。 適用範圍： 所有在香港成立為法團的認可機構均須填報本模版。 內容： 頻密程度： 每季一次。 格式： 固定。 附加說明： TT-1報告期之間的差異如屬重大，認可機構應解釋引致該等差異的驅動因素。如(c)欄的資本規定並未與(a)欄的風險加權數額的8%相對應，認可機構亦應解釋所作出的調整。認可機構如根據《資本規則》採用巿場基準計算法下的內部模式方法計算其銀行帳內的股權風險承擔，應提供附加說明描述 《披露規則》相應條文： 16C (a) (b) (c) 風險加權數額 最低資本規定 T T-1 T 1 非證券化類別風險承擔的信用風險 2 其中STC計算法 2a 其中BSC計算法 3 其中IRB計算法 4 對手方信用風險 5 其中 SA-CCR計算法 5a 其中現行風險承擔方法 6 其中IMM(CCR)計算法 7 使用市場基準計算法的銀行帳內股權風險承擔 8 集體投資計劃風險承擔 － LTA 9 集體投資計劃風險承擔 － MBA 10 集體投資計劃風險承擔 － FBA 11 交收風險 12 銀行帳內的證券化類別風險承擔 13 其中IRB(S)計算法 － 評級基準方法 14 IRB(S)計算法 － 監管公式方法 15 STC(S)計算法 16 市場風險 17 其中STM計算法 18 其中IMM計算法 19 業務操作風險 20 其中BIA計算法 21 其中STO計算法 21a 其中ASA計算法 22 其中AMA N/A N/A N/A 23 低於扣減門檻的數額（須計算250%風險權重） 24 資本下限調整 24a 風險加權數額扣減 24b 其中不包括在二級資本內的一般銀行業務風險監管儲備及集體準備金的部分 24c 其中不包括在二級資本內的土地及建築物因價值重估而產生的累積公平價值收益的部分 25 總計 N/A：不適用於香港情況 註釋 (a) 風險加權數額 (T)：《資本規則》所提述及按本文件其後各部分所填報的風險加權數額。如某計算法的輸出為資本要求而非風險加權數額用的計算法12.5，以計算風險加權數額。 (b) 風險加權數額 (T-1)：於上一個報告期（即上季度末）在本模版填報的風險加權數額。 (c) 最低資本規定 (T)：於報告日的第一支柱資本規定，一般是按風險加權數額的8%計算，但如適用資本下限或按《資本規則》作出調整（例如放大系數），則可能有所不同。 1 非證券化類別風險承擔的信用風險：按照信用風險框架在本文件第III遵守有關對手方信用風險、股權、及集體投資計劃、交收風險及證券化監管框架4、7-10、11及23行填報。 2 其中STC計算法：使用在《資本規則》下的STC(S)[OV1: 2/a]的值應相等於[CR4 (STC): 15/e] 2a 其中BSC計算法：使用在《資本規則》下的BSC [OV1: 2a/a]的值應相等於[CR4 (BSC): 10/e]的值。 3 其中IRB計算法：使用在《資本規則》下的IRB1.06後）的風險加權數額及資本規定填報在7行使用市場基準計算法的銀行帳內股權4至6的對手方信用風險及11行的交收風險的 4 對手方信用風險：按照《資本規則》計算並在本文件第IV部填報的對手方信用風險（包括對中央交易對手方(CCP)的風險承擔）的風險加權數額及資本規定。 [OV1:4/a]的值相等於[CCR1:6/f]、[CCR2:4/b]、[CCR8:1/b]及[CCR8:11/b] 的值的總和。 5 其中SA-CCR計算法：風險加權數額的計算是根據SA-CCR承擔額根據該風險加權數額計算資本規定。 5a (CEM)計得的違責風險的風險承擔的數額，並根據該風險加權數額計算資本規定。 6 IMM(CCR)計算法：風險加權數額的計算是根據IMM(CCR)計得的根據該風險加權數額計算資本規定。[OV1: 6/a]的值應相等於[CCR7: 9/a] 7 使用市場基準計算法的銀行帳內股權風險承擔：如認可機構使用《資本規則》指明的市場基準計算法簡單風險權重方法或內部模式方法在市場基準計算法下，對應的風險加權數額列入模版CR107行內。 [OV1:7/a]的值相等於[CR10: 總計（簡單風險權重方法下的股權風險承擔）/e] 的值及以內部模式方法計算的銀行帳內的股權風險承擔的對應風險加權數額的總和。 為免產生疑問： 如銀行