经费报销业务指引-合肥工业大学财务部.DOCVIP

经费报销业务指南 1．报账一般注意事项 ⑴使用合法票据：(可以上进行发票真伪查验)。 ①报销票据必须是带有税务监制章、财政监制章的票据 及行业的专用票据。 ②原始票据基本内容应填写齐全，并加盖单位的财务专用章或发票专用章，付款单位或客户名称应为“合肥工业大学”。 ③原始票据不得涂改、挖补，如发现有错，应由出票单位重开或更正，更正处应当加盖出票单位财务专用章或发票专用章。若大小写金额不清楚、有误或涂改必须重新开具后方可报销。 ⑵发票报销期限：当年1——3季度的发票应于当年报销完毕，当年第四季度发票必须在次年3月31日前报销，因特殊情况造成第四季度发票需延至6月30日前报销的，需附情况说明并由经费负责人签字后方可报销。所有票据逾期不予报销。 ⑶原始票据粘贴方式： ①请把票据左边裁剪整齐，呈鱼鳞状从左向右粘贴在粘贴单（粘贴单大约为A4纸张的一半大小）范围内，黏贴时左边留出一厘米装订距离，且勿伸出粘贴单外。面积较大的票据无需粘贴，请叠放整齐用回形针固定。 ②原始单据需按业务分类粘贴。如：车船票、订票费、出租车票、通信费用发票、办公用品发票、购材料发票等。 ③火车票、汽车票、轮船票、订票费按出差路线顺序、从左至右粘贴在粘贴纸上。粘贴时注意：车票上车次、票面金额、时间、乘车起止地点不能覆盖，要能看清楚便于核对查询。飞机票不用粘贴，按出差路线顺序，整齐放在差旅费报销单后； ④原始单据过