x贸易公司财务管理制度37.docVIP

【最新资料，WORD文档，可编辑】 目 录 第一章 总则 1 第二章 主要会计政策和会计估计方法 3 第三章 资金管理 6 第四章 流动资产 8 第五章 固定资产 10 第六章 对外投资 11 第七章 经营 13 第八章 收入 15 第九章 支出 17 第十章 利润及其分配 19 第十一章 财务报告 20 第十二章 会计工作移交管理制度 21 第十三章 会计档案管理制度 23 第十四章 附则 27 附录：固定资产目录 28 第一章 总则 为了适应社会主义市场经济发展需要，加强华星贸易大厦财务管理，规范财务行为，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计通则》、《商品流通企业财务制度》等规定，特制定本制度。 本制度适用于北京西直门华星贸易大厦有限公司（以下简称华星大厦）。 全资子公司应当根据国家有关规定及资产所属关系，依照本制度建立健全企业内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，服从华星大厦管理、监督、检查，定期报送会计报表及财务报告。 华星大厦的法定代表人为企业财务工作的总负责人，对本企业的财务状况和财务管理负总责。 财务总监是华星大厦财务工作的具体负责人，协助总经理领导华星大厦的财务工作，具体有以下工作职责： 编制和执行公司总体预算、决算，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。 监督公司日常财务工作的开展，并利用财务会计资料进行经济活动分析。