研鼎智能股份有限公司 取得或处分资产处理程序.PDFVIP

研鼎智能股份有限 公司 取得或 處 分資 產處理程 序 第 一章 總則 第 一 條 目的 為保障資產，落實資訊公開，爰依證券交易法第三十六條之一暨「公開發行公司 取得或處分資產處理準則」（以下簡稱處理準則）有關規定訂定本處理程序，本處 理程序如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。 第 二 條 資產範圍 一、有價證券：股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑 證、認購 (售 ) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。 二、不動產含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權、營建業之存貨( ) 及設備。 三、會員證。 四、無形資產：包括專利權、著作權、商標權、特許權等。 五、金融機構之債權（含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項）。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 八、其他重要資產。 第 三 條 名詞定義 一、衍生性商品：指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所衍生 之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約，及上述 商品組合而成之複合式契約等。所稱之遠期契約，不含保險契約、履約契約、 售後服務契約、長期租賃契約及長期進 (銷貨合約。) 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產：指依企業併購法、 金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得 或處分之資產，或依公司法第一百五十六條第八項規定發行新股受讓他公司 股份 ( 以下簡稱股份受讓)者。 三、關係人、子公司：應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。 四、專業估價者：指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。 五、事實發生日：指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日 或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關 核准之投資者，以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 - - 1 六、大陸地區投資：指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作 許可辦法規定從事之大陸投資。 七、最近期財務報表：係指本公司於取得或處分資產前以證券發行人財務報告編 製準則規定之最近期個體或個別財務報表。 第 四 條 決議程序 一、本公司取得或處分資產，依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者， 如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明，本公司應將董事異議資料提送審計 委員會。 二、本公司若設置獨立董事，依前項規定將取得或處分資產交易提報董事