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《金控集团资金结算中心资金管理办法 （试行）》学习培训会 集团资金结算中心 2018年7月20日 PART 1 资金管理简介 CONTENT PART 2 目录 金控集团资金结算中心 资金管理办法（试行） PART 3 子公司认购金交所特定 保本理财产品操作流程 资金管理简介 PART 1 一、什么是资金管理 企业管理 人力资源管 经营管理 行政管理 财务管理 … 理 会计核算 资金管理 税务管理 … 结算管理 现金流管理 融资/运营 风险管理 资金调剂 ➢ 是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行的系统化管理 ➢ 是企业财务管理功能的延伸与细化 二、现代集团型企业特点 1. 特点 2.存在的问题 3.资金集中管理的必要性 ➢ 组织结构层级多 ➢ 资金管理力度不足：缺乏适 ➢ 统筹管理资金，规范结算业 ➢ 集团内部成员众多、管理链 时的分析和监控 ；资金风险 务，提高资金使用效率，降 条长、各级分支机构地域纵 加大 低资金成本 横交错 ➢ 资金分散效率低下：开户银 ➢ 增强集团整体融资和偿债能 ➢ 资金分布于各公司 行分散 ，银行资源不集中， 力，改善外部融资环境 合力较弱 ➢ 有利于防范财务风险 三、资金集中管理的常见形态 结算中心 财务公司 财务公司设立门槛较高， 条件之一是“申请前连续两年， 按规定并表核算的成员单位营业 收入总额每年不低于40亿元人民 ◆独立法人 ◆非独立法人 币，税前利润总额每年不低于2 亿元人民币”。 ◆非银行金融机构 ◆统一结算管理 ◆参与金融市场 四、资金集中管理的主要内容 结算管理 资产 负债和权益