第一摩码体育文化发展（北京）股份有限公司关于拟收购资产.PDFVIP

公告编号：2018-022 证券代码：872128 证券简称：第一体育 主办券商：东北证券 第一摩码体育文化发展(北京)股份有限公司 关于拟收购资产暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 一、交易概况 （一）基本情况 购买方：第一摩码体育文化发展（北京）股份有限公司（以下简 称 “第一体育”、“公司”） 交易对方：第一摩码资产管理（北京）有限公司 （以下简称“第 一资产”）、第一摩码商业运营管理（北京）有限公司 （以下简称“第 一商业”） 交易标的：第一摩码教育投资（北京）有限公司（以下简称“第 一教育”）100%的股权 交易事项：公司拟以现金收购第一教育 100%的股权 交易价格：人民币 20,000,000 元 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。 根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》（以下简称“管 理办法”）的相关规定:“公众公司及其控股或者控制的公司购买、出 售资产,达到下列标准之一的,构成重大资产重组: (一)购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计 公告编号：2018-022 的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到 50%以上; (二)购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计 的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到 50%以上,且购买、出 售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计 报表期末资产总额的比例达到 30%以上。”;“购买的资产为非股权 资产的,其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为 准,资产净额以相关资产与负债账面值的差额和成交金额二者中的较 高者为准;出售的资产为非股权资产的,其资产总额、资产净额分别以 该资产的账面值、相关资产与负债账面值的差额为准;该非股权资产 不涉及负债的,不适用第二条第三款第(二)项规定的资产净额标准。” 《管理办法》第三十五条规定：“计算本办法第二条规定的比例 时，应当遵守下列规定： （一）购买的资产为股权的，且购买股权导致公众公司取得被投 资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二 者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二 者中的较高者为准；出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的， 其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为 准。 除前款规定的情形外，购买的资产为股权的，其资产总额、资产 净额均以成交金额为准；出售的资产为股权的，其资产总额、资产净 额均以该股权的账面价值为准。 …… 公告编号：2018-022 公司在 12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的， 以其累计数分别计算相应数额。” 截止 2017 年 12 月 31 日，第一教育经审计的期末总资产、净资 产及成交价格占公司最近一期经审计的 2017 年度末总资产、净资产 的比例如下： 单位：元 项目 第一教育 （经审计） 第一体育 （经审计） 占比 总资产 29,481,107.58 121,798,694.46 24.20% 净资产 -4,533,981.80 106,635,734.30 4.25% 成交价占