第九章 资金需要量地预测.pptVIP

第九章 资金需要量的预测 第一节 资金需要量预测的意义 第二节 资金需要量预测的内容 第三节 资金需要量预测的基本要求 第四节 资金需要量预测的方法 第五节 Excel在资金需要量预测中的应用 第一节 资金需要量预测的意义 一、资金需要量预测的概念 二、资金需要量预测的意义 一、资金需要量预测的概念 资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。 资金来源：内部来源、外部来源 资金占用形态：长期资金、短期资金 二、资金需要量预测的意义 企业持续的生产经营活动，不断地产生对资金的需求，同时，企业进行对外投资和调整资本结构，也需要筹措资金。企业所需要的这些资金，一部分来自企业内部，另一部分通过外部融资取得。由于对外融资时，企业不但需要寻找资金提供者，而且还需要作出还本付息的承诺或提供企业盈利前景，使资金提供者确信其投资是安全的并可获利，这个过程往往需要花费较长的时间。因此，企业需要预先知道自身的财务需求，确定资金的需要量，提前安排融资计划，以免影响资金周转。 第二节 资金需要量预测的内容 一、销售预测 影响资金需要量的主要因素是什么?一般来说,影响程度最大的因素就是预测期间的预计销售金额,可靠的销售预测无疑是资金