宁波港股份有限公司债务融资工具.DOC

PAGE PAGE 1 宁波港股份有限公司债务融资工具信息披露制度 （2013年8月修订） 总则 为了规范宁波港股份有限公司（以下简称“公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）的信息披露行为，加强债务融资工具信息披露事务管理，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》等法律法规及《宁波港股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《宁波港股份有限公司内幕信息知情人登记制度》（以下简称“《内幕信息登记制度》”）《宁波港股份有限公司重大信息管理制度》（以下简称“《重大信息管理制度》”）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员，公司各部门、分公司以及公司各全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。 本制度所称“债务融资工具”是指公司在中国银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。 本制度所称“信息”是指法律法规和中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）要求披露的信息以及所有对公司债务融资工具的发行和交易可能产生重大影响的信息。 本制度所称“披露”指公司按照法律法规和交易商协会的要求，在规定时限内、在规定的媒体上、按规定的程序、以规定的方式向市场公开披露的行为。 信息披露的基本原则 信息披露应当体现公开、公平、公正原则。公司及公司董事、监事和高级管理人员应保证公司披露的信息真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。个别董事、监事或高级管理人员无法保证所披露的信息真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。 相关信息在依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。 拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者相关主管部门或者机构认可的其他情形，履行披露义务可能违反国家有关保密的法律法规或者损害公司利益的，公司可向相关主管部门或机构申请豁免披露。 信息披露的内容 公司应将其按照上海证券交易所的有关要求定期披露的财务信息，同时通过交易商协会认可的网站披露信息网页链接或用文字注明其披露途径。 在债务融资工具存续期内，公司应按以下要求持续披露信息： 每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； 每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表； 每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。 上述信息的披露时间应与公司在上海证券交易所、指定信息披露媒体或其他场合公开披露的时间同步。 重大事项信息披露 在债务融资工具存续期内，发生可能影响公司偿债能力的重大事项时，应及时通过交易商协会认可的网站向市场披露。重大事项包括但不限于： 公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； 公司生产经营的外部条件发生重大变化； 公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同； 公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转或报废； 公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； 公司发生超过最近一期经审计的净资产10%以上的重大亏损或重大损失； 公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的； 公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的； 公司董事长、总裁、三分之一以上董事或三分之二以上监事发生变动或者无法履行职责； 公司作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定、或者依法进入破产程序、被责令关闭； 公司涉及需要说明的市场传闻或涉及重大诉讼、仲裁事项； 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高管人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施； 公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或者冻结的情况；公司主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的； 公司对外提供重大担保。 重大事项信息披露后，已披露的重大事项出现可能对公司偿债能力产生较大影响或者变化的，应当及时披露有关情况。 公司必须按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》规定的披露时间和程序，安排履行重大事项信息披露义务。 公司各分公司、子公司发生重大事项，可能对公司债务融资工具发行和交易产生重大影响的，视同公司发生的重大事项，公司应当根据本制度规定履行信息披露义务。公司各部门、各分公司、各子公司应参照《重大信息管理制度》的规定报送相关信息。 信息披露程序 公司对外披露的债务融资工具相关的信息应经公司会计机构负责人、主管会计工作负责人、企业负责人审核签字后发布。 董事会办公室是公司信息披露的日常管理部门