资金调拨的管理制度.docx

PAGE PAGE 2 资金调拨管理制度 第一章 总则 第一条 为了保证资金的调拨安全、准确、高效，提高资金管理水平，防范资金管理风险，根据公司实际情况，特制订本制度。 第二条 公司实行资金集中管理原则。 第三条 公司资金管理实行收支两条线原则。 第四条 集团财务中心运营管理部负责集团资金调拨管理工作。 第五条 各公司财务部负责本公司资金调拨具体执行工作 第六条 本制度适用于集团公司及所属分、子公司间的资金往来业务，不包括因商品调拨等购销业务引起的资金往来。 第二章 资金调拨管理 第七条 各公司财务部为资金调拨的执行和责任部门。 第八条 各分、子公司之间不允许直接进行资金往来，必须通过集团财务中心统一调拨。 第九条 新公司开业前的资金调拨管理： 新设公司向当地企业登记机关申请设立（开业）登记，收到公司名称核准通知书后，应按提交的公司章程申请调拨注册资金； 当地企业登记机关有要求的，按要求在指定银行设立验资账户；对于没有要求的，应书面上报财务本部，经集团财务中心运营管理部审批同意后，按要求在指定银行设立验资账户。 运营管理部负责调拨注册资本金至验资账户。 新公司注册完毕，由开设人员向集团财务中心运营管理部提出申请开设基本存款账户。基本户开立成功后将验资款转入该账户（如果原为验资账户，则不必转入）。 第十条 日常业务资金调拨管理： 公司资金调拨管理实行