2014金融统计培训材料（全科目统计大中小企业贷款专项统计涉农贷款等）.ppt

当前人民银行统计系统主要报表 日报：中小金融机构存贷款日报 月报一批/二批： 金融机构资产负债项目月报表（全科目报表） 房地产贷款存量统计月报表 贷款按行业统计月报表等10类 季报零批/一批： 保障性安居工程贷款统计表 涉农贷款季报表等8类 年报：本外币利润年报表 金融机构资产负债项目月报表（全科目报表） 最新版的共有793个指标，分为资产与负债及所有者权益两大类。资产类又分为现金、存放中央银行存款、存放同业款项、贷款、证券资产、票据融资、委托贷款及委托投资、应收及预付款项等23小类429个指标。负债及所有者权益类分为存款、同业存放款项、证券负债、应付及暂收款、各项准备、所有者权益等17个大类344个指标，以及调平项、银行承兑汇票余额、保证金等20个附属指标。 “全科目”统计中需注意的一些事项 1.代理财政存款与机关团体存款区别： 金融机构吸收的、不缴纳存款准备金、须全额转交中央银行的财政存款在代理财政存款指标下统计，除代理财政存款、国库定期存款以外的其他各级政府机关的存款在机关团体存款指标下统计。如财政预算外资金账户、乡镇级财政存款统计在机关团体存款，处于分配阶段、可动用的财政存款统计在机关团体存款。 社保基金存款全部通过存款项下指标反映，不要错误统计为机关团体存款。 2. 利润损益表年初将“本年利润”、“年度损益调整”、“所得税”清为0，填在“未分配利润”指标。月报中未分配利润应该与季报中留存利润一致，月报本年利润与季报利润总额一致。 3.金融机构存放的保证金存款在同业存放定期款项指标下统计，不在单位保证金存款指标下统计。本票保证金通过银行本票保证金指标反映，计入存款。 4.非居民存款与贷款指标 非居民单位：指境外（含港澳台）非金融机构。境外（含港澳台）非金融机构包括国际组织、其他国家和地区政府、在境外注册的非金融企业以及本国非金融企业部门的国外分支机构 非居民个人：持外国护照、港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证的个人。 5.“结构性存款”统计指标 “结构性存款” 指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品，目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。 2013年起，要求金融机构所有表内理财产品纳入结构性存款统计。 6. 2014年，明确金融机构购买同业表内理财的统计方式 银行的理财产品分为表内核算理财产品和表外核算理财产品，表内理财产品的发行对象包括个人、非金融机构和金融机构。若金融机构发行表内理财产品，由同业金融机构购买，则对于发行方，发售给他行的本行表内理财产品，在负债方“同业存放款项” 中反映；对于购买方，购买他行发行的表内理财产品，在资产方“存放同业款项”中反映。 7.修订向中央银行借款统计分类 2014年，为确保金融机构与人民银行交易在双方反映的一致性，修订向中央银行借款统计分类，将“流动性贷款”更名为“一般流动性贷款”，缩小统计口径，并增设“支农再贷款”，反映金融机构从人民银行获得的支农再贷款。 人民银行发放的支小再贷款暂时填报至 “专项政策性贷款 ”科目。 8.“法定存款准备金率（县域法人机构专用）”统计指标 为适应中国人民银行 中国银监会《关于鼓励县域法人金融机构将新增存款一定比例用于当地贷款的考核办法》（银发〔2010〕262号）有关要求，2011年在“全科目”统计指标中增设县域法人机构专用的“法定存款准备金率”统计指标。主要反映县域法人金融机构的人民币法定存款准备金率，数据填报在县本级，数据单位为%。 9.调整农合机构系统内往来统计口径 自2014年起，农村信用社（包括省联社管理的农村合作银行、农村商业银行）不再以省和机构作为区分系统内外的标志，而是以法人机构作为区分标志。涉及调整的统计指标包括但不限于系统内资金往来、系统内往来利息收入和系统内往来利息支出。 10.规范金融机构与民间融资类机构交易统计 2014年3月起，为准确反映经济金融形势发展变化，人民银行遵照国务院要求，进一步规范金融机构对民间融资类机构的客户性质认定，修订统计制度。 金融机构与小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、融资性担保公司及私募投资基金（公司）等民间融资类机构的业务往来应视为普通单位客户业务往来，包括但不限于存款业务、贷款业务。 小额贷款公司是指以自有资金发放贷款、风险自担的非金融机构。 典当行是指依照《典当管理办法》（公安部商务部2005年第8号令发布）设立的专门从事典当活动的企业法人。 融资租赁公司是指根据商务部有关规定从事融资租赁业务的公司。 融资性担保公司是指依法设立、经营融资担保业务的有限责任公司和股份有限公司。 金融机构从小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、融资性担保公司及私募投资基金（公司）吸收的存款在“单位存款”项下反映，对上述民间融资类机构发