财务系统开账设定及注意事项课件.pptVIP

总账使用流程;;1、 财务管理参数设定；　　财务参数的设定直接影响财务系统的应用及管理需求，在上线时，一定要先规划好。2、 基础资料设定； 包含：币别、部门、专案、客户、厂商、科目总类、科目类别、会计科目等资料；　　财务系统中的“币别、部门、专案、客户、厂商”资料，是调用共用资料中的设置，若在共用资料中已设置完成，那么在财务系统上线时可不用再设置。3、 财务报表公式设定；　　使用财务系统后，所有财务报表以及一些分析性报表都需由系统出具，至於报表的的格式以及取数逻辑，在正式使用之前，必须先设置完成，后续方可自动生成您所需的报表。;4、 期初数据准备；　　在系统上线前，用户需准备以下资料：会计科目余额表、资产负债表、损益表（年中开帐准备）。5、 初始余额统一设定；　　会计科目期初余额准备完成后，通过“初始余额统一设定”将会计科目余额录入系统中，并试算科目余额是否平衡。6、 报表比对；　　当将会计科目余额录入系统后，系统会根据财务报表公式设定，自动生成相应的财务报表（如，资产负债表、损益表等），用户可将系统自动生成的报表与手工的报表进行比对，确认会计科目期初余额录入是否正确，同时确认财务报表公式设定是否正确。 ;7 、注意事项： 1）、会计科目余额表：准备截止开帐年月，各会计科目的期末余额、本年累计借方发生额、本年累计贷方发生额等数据； A、损益类科目，在统计本年累计借、贷方发生额时，不要将损益结转凭证数值纳入。B、本年利润科目，无需准备期初值。只要将本年累计发生的收入、成本、费用科目数值录入到系统中，系统会自动结转到本年利润科目。 2）、科目属性不能设定错误，否则会导致报表数值不正确。3）、往来类型 例如，应收帐款核算，企业需要了解不同客户的应收帐款情况，在系统中应如何处理？方法一：针对每个客户建立一个会计科目（即在应收帐款科目下建立子科目进行核算）。后续通过会计科目明细表即可查询不同客户的帐款变化情况。此方法需建立很多的会计科目。维护工作量较大。方法二：只要建立一个会计科目“应收帐款”，且使用“往来核算”。当发生业务时，在记帐凭证中指定对应的客户对象，后续通过往来对帐单，即可查询不同客户的应收帐款变动情况。 ;4）、只有成本类、损益类科目，且为交易科目方可使用预算功能。 5）、结转利润一定要通过本期损益结转功能生成，不能手工制作，否则可能导致财务报表取数有误； 6）、“财务参数-本年利润”栏位一定要设置对应的会计科目，否则无法执行本期损益结转；7）通过“本期损益结转”功能生成的结转凭证不可进行修改；8）单据日期小于结转凭证的记帐凭证，若凭证中的会计科目属性含有收入、成本或费用，则无法再过行修改、删除；9）一个月份可执行多次损益结转。例如：09年8月份已生成损益结转凭证，之后又新增一张收入凭证，此时需再执行一次本期损益结转。;10）、现金流量表分为主表及附表，主表用于现体现金流入和流出的状况，而附表是从净利润出发，调节为由于现金流入、流出所获得的利润。 注：现金流量表主表中“投资活动的现金流量净额”与附表中的净利润调节后的“经营活动产生的现金流量净额”数值应当相等。 注：只有会计科目属性为“现金、银行存款或现金等价物”的会计科目方可指定现金流量表的主表项目。其他会计科目只可指定附表项目。 现金流量表的主表项目可直接取现金流量项目数值，而附表根据实际状况取数，有些可取会计科目的本期发生额。财务系统开账时，先设定现金流量表项目、现金流量表公式；当发生业务时，只要在记账凭证中指定会计科目对应的现金流量，月底即可完成现金流量表的编制。