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第一篇 商业银行经营管理综述 第一章 商业银行及其经营理论 第一章 商业银行及其经营理论 第一节 商业银行的性质与地位 商业银行是整个金融体系中数量最多、分布最广的一种金融企业，它对一国经济活 动产生十分重要的影响，对经济的发展有着极其重要的意义。 一、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债与资产为经营对象，能利用负 债进行信用创造，并能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 ! 商业银行具有一般的企业特征。首先，商业银行具有业务经营所必需的自有资 本，且大部分资本来自于股票发行。其次，商业银行实行独立核算、自负盈亏。再次，商 业银行的经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标 准来看，就是盈利。商业银行是否开办某项业务，主要看这项业务能否给其带来现实的 或潜在的盈利；商业银行接受还是不接受某个客户，也主要看这一客户能否给其带来现 实的或潜在的盈利。所以说，获取最大利润既是商业银行产生和经营的基本前提，也是 商业银行发展的内在动力。 # 商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。商业银行的活动范 围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。一般企业创造的是使用 价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。 $ 商业银行不同于其他金融机构，主要表现在以下两个方面： （）与中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构；而 ! 中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。中央银行创造 的是基础货币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着监管者的职责。 — $ — 第一篇 商业银行经营管理综述 （）与其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收 ! 活期存款；而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几个方面的金融 服务。随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务范围越 来越广泛，现代商业银行正向“万能银行”和“金融百货公司”方向发展。 二、商业银行的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民 经济中居于重要地位。 （一）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务的金融机构。它与工商企 业、家庭个人和政府有着密切的资金借贷关系，并且通过办理各种形式的结算业务，为 社会经济活动实现绝大部分的货币周转。它的存款业务活动直接影响并在相当大程度 上制约着工商企业、家庭个人的经济活动和经营范围，影响着经济结构的变化。它的结 算业务又加速了社会资金流转，提高了资金使用效益，并为企业和居民的经济活动、日 常生活带来了极大的便利。在提供这些业务的过程中，商业银行也就自然而然地成为 整个国民经济活动的中枢。 （二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 由于商业银行是各种金融机构中惟一能接受活期存款的机构，于是，商业银行利用 工商企业、家庭个人和政府开设的活期存款帐户，一方面大量吸收活期存款，并提供转 帐结算服务；另一方面，利用贷款、投资业务和支票转帐结算服务又引发派生存款，并通 过这种派生存款的创造与削减来影响社会货币供给总量，从而影响社会货币供给的规 模。 （三）商业银行已成为社会经济活动的信息中心 商业银行通过其日常业务活动，详细地掌握各行业、部门、企业及家庭个人等最全 面、准确的经济信息，并在此基础上为各部门、企业和个人提供投资咨询和财务咨询服 务，从而成为社会经济活动的信息中心，为社会经济的发展提供积极的引导作用，为调 整产业结构、产品结构及国民经济中其他各项重要的比例关系，实现经济稳定、持续的 发展，作出重要贡献。 （四）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 由于市场经济还存在信息不对称、未来不确定等缺陷，政府就有必要根据不同时期 经济发展的需要，制定并实施财政政策、货币政策等宏观经济政策，对经济实行宏观调 — —