商业银行业务经营与管理课件第十六章利率风险管理.ppt

天津工程师范学院商贸系 李秀红 绝对量的差额； 相对量的大小。 敏感性缺口/总股本 敏感性缺口/总资产 预测利率上升，减少负缺口，力争正缺口； 预测利率下降，缺口调整为负值。　 在未来1年内的利率敏感性缺口都为负值,利率敏感性比率都小于1; 未来1年内,利率下降对银行有利;即如果该银行利用资金缺口来稳定或增加净利息收入,则表明该银行预测未来1年内利率将会呈下降趋势; 随着计划期的推移,利率敏感性缺口在缩小,说明该银行可能短期内承担较大的风险;而在长期内其所承担的风险在下降。 计划期的选择； 计划期内的资金缺口； 利率的走势； 银行对缺口控制的灵活性是存在局限的，因为客户对产品的选择和银行愿意提供的方向正好相反； 静态的分析方法，它没有考虑外部利率条件和内部资产负债结构连续变动的情况。 实际上，持续期衡量了回收一笔投资资金所需要的加权平均时间。这个加权平均时间考虑了下列因素： 二、持续期缺口管理 持续期缺口——案例 由于该银行的持续期缺口大于零，当市场利率上升1%时，资产和负债及股东权益的市场现值都减少了，但资产减少的金额比负债的多，所以如上表所示，该银行的市场价值下降。 总资产 价值变动 ＝－27 总负债 价值变动 ＝－18 股本 变化 ＝－9 二、资金缺口管理 资金缺口管理的有效性 第三节 持续期缺口管理