CGNEDC_FICO_关键用户培训管理会计课件.ppt

* * * * 1、内部订单预算 Transaction ：内部订单预算补充 KO24 * 1、内部订单预算 Transaction ：内部订单预算返回 KO26 * 2、期末处理 业务场景： 1)创建分配循环 KSV1 基于初级成本要素 是成本中心费用分配的原则 可采用固定百分比、固定份额和可调整份额等方法，使用可调整份额时，可使用统计指标 2）成本中心费用分配KSV5 3）内部订单结算 KO88/KO8G 批量结算需要创建结算变式 操作路径： 菜单路径 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV1-创建分配 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV2-更改分配 会计灵活的不动产管理控制期末结算-当前的设置-KSV3-显示分配 会计控制成本中心会计期末结账-单一功能-分配-KSV5-分配 会计控制内部订单期末结账-单一功能-结算-KO88-单个处理 会计控制内部订单期末结账-单一功能-结算-KO8G-集中处理 会计项目系统财务期末结账-单一功能-结算-CJ88-单个处理 会计项目系统财务期末结账-单一功能-结算-CJ8G-集中处理 事务代码 KB31N/KB33N/KB34N KSV1/KSV2/KSV3 KSV5 KSU1/KSU2/KSU3 KSU5 KO88/KO8G CJ88/GJ8G * 期末分配： 管理会计内部期末的分配 实际费用录入： 实时从其他模块过帐到管理会计 直接分配： 间接分配： 管理会计实际费用过账 * 集成到管理会计的实时过账 * 实际过账与统计过账 SAP R/3 FI FI 1 x,- 损益科目 1 x,- 资产负债科目 MM CO-CCA/OPA 1 x,- 成本中心 2 y,- 损益科目 2 y,- 内部订单（实际型） 2 y,- 资产负债科目 统计过帐 1 x,- 内部订单（统计型） 2 y,- 成本中心 MM凭证 1 成本和收入过帐到CO可以是实际性或统计性过账： 实际的过帐可以被分派或者结算到其他的控制对象，统计性过帐则只用于提供统计信息。 真实的控制对象包含：成本中心（为了成本的科目分配），内部定单（真实的），项目（真实的），网络，成本对象，获利段。 统计性的控制对象包含以下内容：统计性的定单，统计性的项目，利润中心。 * 在成本中心会计中，从财务和后勤各功能模块收集与费用有关的数据，可以利用成本中心中的工具在成本中心之间进行费用分配，使得归集在每个成本中心的费用更合理，从而能对成本中心业绩进行更公允的考察。 成本费用的分配分摊 * 2、期末结账 Transaction ：创建分配循环 KSV1 1/2 * 2、期末结账 Transaction ：创建分配循环 KSV1 2/2 * 2、期末结账 Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 1/3 输入期间、会计年度 可执行多个循环（成本中心 费用分配规则） 先“测试运行”， 检查后方可“正 式运行” * 2、期末结账 Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 2/3 * 2、期末结账 Transaction ：成本中心费用分配 KSV5 3/3 * 定单 借方 % 贷方 定单结余 结算 选项： - 通过结算成本要素特定的 成本要素 - 所有的结算规则 - 分配：% / 金额 / 可能的结算 收款人 成本中心 定单 项目 利润段 总帐科目 资产 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-单个 KO88 1/5 * 选择结算订单 选择结算年度/期间 选择处理类型“自动” 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-单个 KO88 2/5 * 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-单个 KO88 3/5 * 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-单个 KO88 4/5 * 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-单个 KO88 5/5 * 2、期末结账 Transaction ：内部订单结算-批量 KO8G * 2、期末结账 Transaction ：PS项目订单结算-单个 CJ88 1/5 * 2、期末结账 Transaction ：PS项目订单结算-单个 CJ88 2/5 * 2、期末结账 Transaction ：PS项目订单结算-单个 CJ88 3/5 * 2、期末结账 Transaction ：PS项目订单结算-单个 CJ88 4/5 Note: 系统配置了转出的结算成本要素：6401999999项目费用转出 * 2、期末结账 Transaction ：PS项